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無年度 - 鼎新WF-ERP 財務模組(二)#62026

科目：ERP 軟體應用-財務模組(鼎新)(EAF) | 選擇題數：139 | 申論題數：0

試卷資訊

所屬科目：ERP 軟體應用-財務模組(鼎新)(EAF)

選擇題 (139)

1. 關於會計系統常用傳票的描述下列何者是正確？ (A)可至常用傳票建立作業 (B)常用傳票只能是轉帳傳票 (C)金額不可輸入 (D)系統沒有提供常用傳票的功能
2. 關於會計系統傳票過帳處理，下列敘述何者是正確的？ (A)已過帳傳票過帳碼會打勾 (B)借貸不平衡的傳票仍可過帳 (C)傳票輸入後不需過帳處理 (D)以上皆是
3. 關於會計月結作業的描述下列何者是正確的? (A) 月結後會計現行年月加一 (B)會計系統需自行輸入本期損益傳票 (C) 系統不提供會計月結處理 (D)會計年度最後一期執行完月結作業後，需再手動執行年結作業
4. 「會計傳票建立作業」中，部門可不可以空白? (A)可以 (B)不可以 (C)視科目資料建立的設定 (D) 以上皆非
5. 會計期間的最後一個月執行月底結轉作業後，會將當年度損益金額轉入何會計科目？ (A)本期損益 (B)上期損益 (C)以上皆是 (D)以上皆非
6. 傳票修改且作確認後，則下一步驟應執行何作業？ (A)已過帳傳票重新過帳 (B)傳票整批過帳 (C)已過帳傳票選原 (D)以上皆非
7. 欲檢視目前會計傳票是否有借貸不平衡者，應列印那張報表 (A)傳票憑證 (B)明細分類帳 (C)傳票明細列印作業 (D)日計帳
8. 對於科目部門設限建立作業，下列何者有誤？ (A)若是不設限部門則截止部門代號空白 (B)若是不設限部門則起始部門代號空白 (C)有做部門管理的科門才可以設定限定部門 (D)若是不設限部門則截止部門代號以6位Z表示
9. 傳票的輸入下列何者有誤？ (A)傳票可以記載外幣交易金額 (B)傳票單身複製上一筆是按F2的功能鍵 (C)傳票單身插入一筆要利用CTRL+DEL (D)傳票單身複製鍵上一筆摘要是利用F3按鍵
10. 現金收入傳票的單身要輸入的是 (A)借方科目 (B)借貸方都可以 (C)空白不輸入 (D) 貸方科目
11. 會計報表記載的是何種狀況的傳票 (A)已確認 (B)已過帳的 (C)己還原過帳的 (D)已重新過帳的
12. 關於「結帳單自動結帳作業」下列描述何者正確? (A) 此作業由系統自動執行，不須手動執行 (B)同客戶不同收款業務員不可以分開結帳 (C)同客戶不同廠別的銷貨單不可以結在同一張結帳單 (D)可以一張銷貨單產生一張結帳單
13. 關於結帳單的描述何者為是？ (A)結帳單的已收金額是自己輸入的 (B)未確認的結帳單仍可收款沖帳 (C)單身來源若為「銷貨」，必須輸入憑證單別、單號 (D) 以上皆非
14. 關於「結帳單自動結帳作業」下列描述何者正確? (A)產生方式「逐筆」指的是產生多張結帳單 (B)產生方式「逐筆」指的是將銷貨單多筆品項金額，結成彙總的一筆資料 (C) 產生方式「整張」指的是只產生一張結帳單 (D)產生方式「整張」指的是將銷貨單多個品項金額，結成彙總的一筆資料
15. 客戶付款條件為「結帳後10天收款票期10天」，若該客戶結帳單為1/20日，則推出來的資金實現日為何？ (A)2月9日 (B) 3月9日 (C) 2月8日 (D) 2月12日
16. 關於收款單的描述以下何者是對的？ (A) 不同廠別的結帳單不可合併收款沖帳 (B)不同幣別的結帳單可合併收款沖帳 (C)收款單存檔時不會檢查借貸金額不平 (D)收到客戶銀行存款時，於借方、類別選票據輸入收款資料
17. 何種單據不屬於應收系統？ (A)收款單 (B)結帳單 (C)繳款單 (D)以上皆非
18. 「結帳單自動結帳作業」，不包含下列何單據？ (A)資產出售 (B)銷貨單 (C)銷退單 (D)以上皆非
19. 「結帳單建立作業」中，預計兌現日如何得知？ (A)自行輸入 (B)客戶基本資料結帳日，付款條件推算出 (C)系統沒有推算 (D)無此欄位
20. 結帳單的結案碼是用來表示，下列何者有問題？ (A) 已結案表示應收款項全數收回 (B)已收金額=應收金額時會呈現已結案 (C)已結案的帳單就不需追蹤 (D)尚未收回的帳款可以手動結案
21. 「收款單建立作業」中，關於單頭幣別欄位下列何者有誤？ (A) 若空白，表示同時收款多種幣別 (B)若空白，表示同時沖銷多幣別帳款 (C)單頭單身幣別可以不同 (D)單頭若為台幣則單身一定要為台幣
22. 「收款單建立作業」中，關於參考單號的欄位下列何者有誤？ (A) 可以輸入傳票號碼串連會計系統 (B)可以輸入票號串聯票據系統記載 (C)可以輸入存款單號串聯銀行存提作業 (D)收款方式若為現金則不需輸入參考單號
23. 應收系統中方便客戶核對帳款的報表是？ (A)收款單明細表 (B)應收帳款對帳單 (C)業務員帳款明細表 (D)結帳單明細表
24. 關於「應付憑單自動結帳作業」下列描述何者正確？ (A) 可以選擇依廠商結帳日或依統一結帳日 (B)可以一張進貨單產生一張應付憑單 (C)同廠商不同廠別的進貨單可以結在同一張應付憑單 (D)以上皆是
25. 關於付款單的描述以下何者是錯的？ (A) 不同廠別的應付憑單可以合併付款 (B)付款單類別為沖帳，則立帳金額不可以修改 (C)不同幣別的應付憑單可以合併付款 (D)付款單存檔時允許金額借貸不平
26. 關於「應付帳款月底結轉作業」下列描述何者有誤？ (A) 月結後應付現行年月加一 (B)不可確認、取消確認小於應付現行年月的應付憑單或付款單 (C)可以確認、取消確認應付現行年月的應付憑單或付款單 (D)應付系統不提供月結作業
27. 應付系統批次作業中「應付憑單自動結帳」不含何來源？ (A)進/退貨 (B)託外進/退貨 (C)購入資產 (D)以上皆是
28. 若該廠商應付帳款固定為每月月底結帳，在「廠商基本資料中」結帳日應如何設定？ (A)統一設30日 (B)統一設31日 (C)視當月份為大月或小月自行修改 (D)空白
29. 應付系統「單據性質建立作業」其單據為何種性質時，會計科目可不必輸入？ (A)應付憑單 (B)預付應付憑單 (C)付款單 (D)預付待抵單
30. 付款單單身的會計科目會籲設帶出，是因為我們做了什麼設定？ (A)會計科目設定 (B)科目資料建立 (C)廠商資料建立 (D)科目部門設限
31. 付款單會產生差額的原因，通常是？ (A)匯差 (B)溢收 (C)手續費 (D)進貨折讓
32. 用來跟供應廠商合對帳款的報表是？ (A)付款單明細表 (B)模擬付款明細表 (C)應付帳款明細表 (D)應付憑單明細表
33. 想得知某一個時點公司應該準備多少資金支付廠商，我們該使用哪張報表？ (A)付款單明細表 (B)模擬付款明細表 (C)應付帳款明細表 (D)應付憑單明細表
34. 下列何者非應付票據之票況? (A)開票 (B)退票 (C)兌現 (D)轉付
35. 若「財務參數設定」銀行存款現行年月為2004/02 ，以下敘述何者為是？ (A)表示不可修改2004/02的銀行存提款單 (B)表示已執行過2004/02的銀行存款月底結轉作業 (C)表示可以修改2004/03的銀行存提款單 (D)表示可以修改2004/01的銀行存提款單
36. 關於「銀行支票本建立作業」以下描述何者有誤? (A)支票本可以有多本，建立時輸入不同的使用順序碼即可 (B)「應付票據建立作業」翰入時若票號沒有事先於「銀行支票本建立作業」中輸入，仍能開立支票 (C)己用支票號碼不需手動輸入 (D)起始支票號碼需手動輸入
37. 關於「應付票據建立作業」 以下描述何者有誤？ (A) 可按F2開窗選擇未用的支票號碼 (B)應付票據票號會記錄於銀行支票本建立作業的已用支票號碼 (C)應付票據的票況由系統更新 (D)手動輸入的應付票據票號，不須存在於「銀行支票本作業」的起迄號碼
38. 影響銀行存款餘額異動，請問有那些作業? (A)銀行存款存提作業 (B)應付票據兌現 (C)應收票據兌現 (D)以上皆是
39. 今年10月票據系統欲正式上線，請問導入銀行存款月底餘額時，現行年月應以何月份來輸入？ (A)今年十月 (B)今年九月 (C)今年十一月 (D)不用設立
40. 請問「票據系統」銀行存提單中，外幣匯率的預設來源，在何系統建立？ (A)票據資金管理系統 (B)管理維護系統 (C)基本資料管理系統 (D)出口貿易系統
41. 下列何者是銀行存提作業的類別碼 (A)轉帳 (B)收票 (C)開票 (D)匯款
42. 下列何者不是應收票據之票況？ (A)收票 (B)開票 (C)託收 (D)轉付
43. 用來跟銀行核對存款餘額的報表是 (A)銀行存提明細表 (B)應收票據到期明細表 (C)銀行存款明細帳 (D)應付票據到期明細表
44. 檢視某一個時間點還有多少庫存票(票況為收票) ，可以使用下列哪張報表？ (A)銀行存款明細帳 (B)應收票據到期明細表 (C)應付票據票況表 (D)應收票據票況表
45. 下列固定資產的敘述何者正確？ (A) 資產改良後不會影響原資產資料 (B)資產若已產生折舊單，則原資產資料不得取消 (C)資產取得單需自行輸入 (D)以上皆非
46. 下列固定資產的敘述何者是正確的？ (A)累積折舊需自己計算填入 (B)系統折舊方法只有提供平均法 (C)帳面價值不需手動輸入 (D)以上皆非
47. 下列關於資產移轉敘述何者有誤？ (A)一張資產移轉單不可做多筆資產之移轉 (B)可移轉保管部門 (C)可移轉保管人員 (D)系統提供整批移轉的功能
48. 下列固定資產的敘述何者是正確的? (A) 資產外送時不會影響資產帳面數量 (B)新購資產時除了新增「資產資料建立作業」外，必須再自行登打一張資產取得單 (C)若折舊分攤方式採「依部門保管」，則「資產資料建立」單身「保管人」及「保管部門」可以空白 (D)以上皆非
49. 「資產改良建立作業」確認後將改良成本寫回資產資料建立之 (A)取得成本 (B)改良成本 (C)累積折舊 (D)預留殘值
50. 固定資產的請採購流程步驟為：A資產採購單建立B資產詢價單建立C資產進貨單建立D資產請購資料維護E資產請購資料更新F進貨資料合併/拆解賦予資產編號 (G)資產請購單建立 (A)ABCDEF (B)GBDEACF (C)GBDACEF (D)ABDEGCF
51. 以下何者不是「資產資料建立作業」裡可以選擇的折舊方法？ (A)工作時間法 (B)平均法 (C)定率遞減法 (D)可不提折舊
52. 下列有關固定資產折舊的敘述何者是正確的？ (A)累積折舊需自己計算填入 (B)帳面價值跟折舊攤提沒有關係 (C)系統折舊方法只有提供平均法 (D)帳面價值不需手動輸入
53. 目前系統提供資產折舊方法有幾種？ (A)只有一種 (B)2種 (C)4種 (D)5種
54. 「進項憑證產生作業」後，在「進銷項憑證維護作業」找不到進項資料，原因為何? (A)應付憑單未確認 (B)應付憑單發票日期空白 (C)應付憑單單據性質未設定申報公司代號 (D)以上皆是
55. 關於「進銷項憑證維護作業」下列描述何者有誤？ (A) 「來源方式」為「人工」，表示是由其他系統拋轉過來 (B)可選擇的「課稅別」有「應稅內含、應稅外加、零稅率、免稅及作廢」 (C)若為「進項憑證」則可選擇「可扣抵之進貨及費用或固定資產」 (D)由系統拋轉過來的進銷項憑證，會記錄來源單別、單號
56. 營業稅申報時，應附那些資料？ (A)401申報書 (B)統一發票明細表 (C)零稅率清單(外銷用) (D)以上皆是
57. 若營業稅申報公司有兩個以上，請問其申報公司基本資料應從何作業中輸入？ (A)多公司資料建立作業 (B)稅籍資料建立作業 (C)公司資料建立作業 (D)以上皆要輸入
58. 若本公司有購買「營業稅媒體申報系統」則應付系統「單據性質設定作業」中，營業稅申報公司代號在何種單據不可空白？ (A)付款單 (B)預付結帳單 (C)應付憑單 (D)溢付待抵憑單
59. 可以自動產生發票號碼的單據是 (A)結帳單 (B)銷退單 (C)銷貨單 (D)應付憑單
60. 公司每月或每期向稽徵單位購買之發票本資料須建立在 (A)進銷項憑證維護作業 (B)營業稅申報資料 (C)統一發票明細表 (D)每月發票建立作業
61. 下列有關結帳單建立作業之說明，何者為非？ (A)一張結帳單可結多張銷貨單 (B)結帳單不會記錄現金銷貨的資料 (C)非銷貨/銷退的其他收入，亦可記錄於「結帳單」 (D)可印「業務員帳款明細表」與客戶對帳
62. 應收帳款發生的原因有？ (A)銷貨單，將使應收帳款增加 (B)銷退單，將使應收帳款減少 (C)非上述二者的其他應收費用或款項 (D)以上皆是。
63. 下列「付款單建立作業」之說明，何者有誤？ (A)一筆應付憑單可以分批付款 (B)一張付款單可以沖多筆應付憑單 (C)若所付款的款項是不同廠別的應付帳款，或付款、沖帳是多種幣別的，廠別與幣別就須清為空白 (D)以上皆非。
64. 付款單單身的「類別」選擇「應付票據」是串連到「票據資金管理系統」的哪一個作業？ (A)銀行存款提款作業 (B)應收票據建立作業 (C)應付票據建立作業 (D)無法串連。
65. 付款單單身的「類別」選擇「一般」，則需要在「參考單號」輸入何種資料之後再按F2開窗？ (A)支票號碼 (B)存款單別 (C)提款單別 (D)銀行帳號。
66. 欲得知本公司至某一時間點應準備多少資金支付給廠商可參考哪一張報表？ (A)結帳單明細表 (B)付款單明細表 (C)應付帳款明細表 (D)模擬付款明細表。
67. 會計傳票的種類有下列哪一種？ (A)現收傳票 (B)現支傳票 (C)轉帳傳票 (D)以上皆是
68. 會計傳票建立作業的目的為何？ (A)記錄收款明細資料 (B)記錄結帳資料 (C)記錄付款明細資料　(D)記錄公司平日發生之交易事項
69. 哪些種類的傳票單身只需要輸入借方或貸方的資料？(1)現收傳票 (2)現支傳票 (3)轉帳傳票 (4)銷帳傳票 (A)12 (B)134 (C)23 (D)1234。
70. 何種條件的傳票才會納入財務報表？ (A)未確認、未過帳 (B)已確認、已過帳 (C)已確認、未過帳 (D)未過帳、已確認。
71. 會計傳票建立作業單身，若要複製上一筆資料，可於序號欄位按什麼功能鍵？ (A)[F1] (B)[F2] (C)[F3] (D)[F4]。
72. 若要在會計傳票單身的二筆資料中插入一筆資料，請問要按什麼鍵? (A)Delete (B)Ctrl + Delete (C)Insert (D)Ctrl + Insert。
73. 若要刪除會計傳票單身的一筆資料，請問要按什麼鍵？ (A)Delete (B)Ctrl + Delete (C)單頭垃圾桶的按鈕 (D)Ctrl + Insert。
74. 為何會計傳票建立作業單身的序號要以每10號跳一序號？ (A)方便電腦自動且快速的產生序號資料 (B)方便使用者在兩筆單身資料中插入另一筆資料 (C)方便使用者記憶單身資料內容 (D)以上皆是。
75. 下列哪一種是會計傳票單身「摘要」的輸入方式？ (A)直接輸入 (B)按[F2]選取事先設好的片語 (C)按[F3]複製傳票單身其他序號已輸入好的傳票 (D)以上皆是。
76. 若要讓所輸入的傳票納入財務報表，須執行哪個動作？ (A)傳票整批過帳作業 (B)按會計傳票工具列上的「傳票單筆過帳」鈕 (C)以上皆可 (D)傳票不需過帳也可納入財務報表。
77. 會計傳票單身的「借/貸」，可用哪種方式輸入？ (1)可用滑鼠選取 (2)可用鍵盤按「D.表示借」、「C.表示貸」 (3)可用鍵盤按「1.表示借」、「2.表示貸」 (4)可用鍵盤按「A.表示借」、「B.表示貸」。 (A)12 (B)123 (C)1234 (D)234
78. 常用傳票複製的方式有哪幾種？ (A)整批複製作業 (B)單筆複製 (C)AB皆是 (D)系統未提供常用傳票複製功能。
79. 下列有關月底結轉作業的說明，何者有誤？ (A)執行後會計現行期別會自動加一 (B)一定要在每月月底執行 (C) 執行後電腦自動算出該期別的本期損益　(D)當系統判斷為該年度的最後一期，會自動執行年結，將當年度的本期損益結轉至「上期損益」　(E)當月的傳票輸入完畢並過帳後且列印財務報表皆正確時再執行。
80. 下列何者為「試算表」的目的？ (A)顯示企業某一期間之經營成果，此表是由收入及費用所構成 (B)此報表可達企業某一特定日之財務狀況，為對外公告財務狀況及會計師查帳之重要報表之一 (C)將總分類帳中所有帳戶之餘額彙總列表，以視其借方總額與貸方總額是否平衡 (D)以「傳票日期」為檢視角度，查看特定日期區間之傳票資料。
81. 若當月所有異動單據皆輸入齊全且存款餘額核對無誤，關帳時應執行何作業？ (A)存款月底結轉作業 (B)票據清除作業 (C)銀行存款重計作業 (D)銀行存款建立作業。
82. 下列敘述何者為是？ (A)「應收票據兌現」與「應付票據兌現」之後，銀行存款餘額並不會增加或減少，必須再輸入存款單或是提款單 (B)「應收票據建立作業」中，客票指的是客戶開立的支票 (C)票據託收後，可到「託收銀行帳戶」查兌現後的存款餘額 (D)支付給廠商的應付票據票號不須事先在系統中建立。
83. 廠商應付票據需經過何種動作，表示此張票據作廢？ (A)註銷 (B)還票 (C)撤票 (D)呆帳。
84. 應收票據建立作業可記錄何種單據的資料，做為收票的依據？ (A)結帳單 (B)收款單 (C)應付憑單 (D)付款單。
85. 下列針對應收票據建立作業中的「付款銀行」的描述，何者為非？ (A)指客戶支票的付款銀行 (B)客戶資料最多可設定三個付款銀行，可按[F2]查詢該三個付款銀行 (C)可按[F3]查詢全國金融機構 (D)指兌現銀行。
86. 從收到客戶寄來的支票，一直到支票兌現入帳，請說明票況的變化？ (A)開票-＞兌現 (B)收票-＞兌現-＞託收 (C)收票-＞託收-＞兌現 (D)開票-＞兌現-＞託收。
87. 若收到客戶開的票，票卻遭銀行退票(銀行通知我們去領票)，我們再還給客戶，其票況的變化是？ (A)收票-＞託收-＞退票-＞還票 (B)收票-＞託收-＞撤票-＞還票 (C)收票-＞還票-＞退票 (D)收票-＞託收-＞轉付。
88. 下列固定資產的敘述何者正確？ (A)資產改良後不會影響原資產資料 (B)資產若已產生折舊單，則原資產資料不得取消確認 (C)資產取得單須自行輸入 (D)以上皆非。
89. 固定資產盤點流程為何？(1)資產調整建立作業 (2)盤點帳面量重計 (3)盤點差異分析表 (4)盤點資料產生作業 (5)實地盤點 (6)盤點資料建立作業 (7)列印固定資產盤點卡或盤點清單 (A) 4673521 (B)47635231 (C)4756231 (D)4573621。
90. 要瞭解資產從購入後所有的異動明細，應列印何種報表？ (A) 資產分佈清冊 (B)資產購入清冊 (C)資產異動明細表 (D)財產目錄清冊。
91. 下列哪一張報表是會計師查固定資產及年底稅務申報時的重點報表？ (A)資產異動明細表 (B)資產購入清冊 (C)資產異動統計表 (D)財產目錄清冊。
92. 下列哪一張報表可以將各資產的分佈資料列印成表，可依資產、保管部門以及保管員工等不同角度查詢資產之放置地點？ (A)資產分佈清冊 (B)資產購入清冊 (C)資產異動統計表 (D)財產目錄清冊。
93. 執行進銷項憑證媒體產生作業後會產生什麼結果？ (A)產生一張報表 (B)產生一個媒體電子檔 (C)產生一個.DOC 的檔案 (D)以上皆非。
94. 每月發票建立作業不是下列哪支作業的前置資料？ (A)結帳單建立作業 (B)銷貨單建立作業 (C)應付憑單建立作業 (D)發票批次賦予作業。
95. 本系統可提供不同的公司別辦理申報，若為進項憑證時，需由哪一支作業做設定，以區分其營業稅申報公司代號？ (A)應付系統的單據性質設定作業 (B)銷貨單建立作業 (C)應付憑單建立作業 (D)進貨單建立作業。
96. 本系統可提供「自動產生發票號碼」之功能，表示若銷貨單確認時，由系統賦予該張銷貨單發票號碼，若要用此功能，則須在哪支作業設定？ (A)應收系統的單據性質設定作業 (B)訂單系統的單據性質設定作業 (C)銷貨單建立作業 (D)結帳單建立作業。
97. 外銷的銷貨單，其發票資料的課稅別應為何？ (A)應稅內含 (B)應稅外加 (C)作廢 (D)零稅率。
98. 營業稅申報的方式有哪幾種？ (A)人工申報 (B)媒體申報 (C)網路申報 (D)以上皆是。
99. 若營業稅申報的方式採用媒體申報，請問可申請媒體申報的項目有哪些？ (A)進項媒體申報 (B)銷項媒體申報 (C)營業人銷售額與稅額媒體申報 (D)銷項零稅率憑證媒體產生作業 (E)以上皆是。
100. 進項憑證產生作業後，在「進銷項憑證維護作業」找不到進項資料，原因為何？ (A)應付憑單未確認 (B)發票日期空白 (C)發票號碼空白 (D)單據性質設定作業未設定營業稅申報公司代號 (E)以上皆是。
101. 下列何者不是「資產類別建立作業」裡預設的資產資料項目？ (A) 資產科目 (B) 累計折舊科目 (C) 耐用月數 (D) 取得成本
102. 某資產在 8 月 1 日的取得成本 = $60,000，累積折舊 = $58,500；若在 8月 1 日出售此資產，出售金額為 $5,000，請問處分該資產的損益是多少？ (A) 處分利得 $3,500 (B) 處分損失 $3,500 (C) 處分利得 $1,500 (D) 處分損失 $1,500
103. 設定『資產資料建立作業』的『折舊分攤方式』，其主要目的為何？ (A) 若公司有做利潤中心管理，可設定折舊分攤方式，後續可依保管部門或 固定比率彙總各部門應分攤的折舊費用 (B) 可統計各資產保管人及保管部門資料 (C) 可分析資產的折舊方法 (D) 可將資產依內部管理或稅務資產分攤折舊
104. 下列哪些資產異動單據的輸入會影響帳款資料？ (1) 資產改良單 (2)資產出售單 (3)資產報廢單 (4)資產調整單 (A)(1)(2)(3)(4) (B)(1)(2) (C)(2)(3) (D)(3)(4)
105. 在資產資料建立作業輸入時，下列哪一個欄位可用來分別內部資產管理及稅務資產帳？ (A)型態 (B)管理區分 (C)製造廠商 (D)主件編號
106. 以下哪一種應付票據的『票況』，會減少銀行帳戶的存款餘額？ (A) 開票 (B) 兌現 (C) 註銷 (D) 退票
107. 從開票給供應廠商，一直到該票據金額從銀行帳戶扣除，以下何者可以描述該票據票況之變化？ (A) 開票 → 註銷 → 兌現 (B) 開票 → 兌現 → 還票 (C) 開票 → 還票 → 兌現 (D) 開票 → 兌現
108. 有關應收票據建立作業，下列描述何者有誤？ (A) 當客戶以支據支付貨款時須建立 (B) 「客票」指的是非客戶本身所開立的支票 (C) 「目前票況」是唯讀欄位 (D)「付款銀行」是設定在銀行帳號建立作業而自動帶入應收票據
109. 請問『銀行支票本建立作業』中的哪一個欄位會由系統更新，不需要手動輸入？ (A) 銀行代號 (B) 起始支票號碼 (C) 截止支票號碼 (D) 已用支票號碼
110. 請問，若會計傳票輸入完成後，但該張傳票的借貸金額不平衡時，是否可以存檔？ (A) 可以 (B) 不可以 (C) 會計系統參數設定之 (D) 以上皆非
111. 『成功科技每個月月底固定須製作提列租金費用的分錄傳票』該如何節省每月輸入相同傳票的時間？ (A) 建立現支傳票 (B) 建立現收傳票 (C) 建立一般傳票 (D) 建立常用傳票
112. 若使用者想要檢視目前會計傳票中，是否有借貸金額不平衡的傳票，應該列印哪一張報表？ (A) 日計帳 (B) 傳票明細列印作業 (C) 傳票憑證列印作業 (D) 明細分類帳
113. 關於會計總帳管理系統中，有關傳票過帳處理的敘述，以下何者為非？ (A) 已過帳傳票過帳碼會打勾 (B) 一般正常的傳票借貸不平衡仍可過帳 (C) 可執行傳票整批過帳 (D) 可執行傳票單筆過帳
114. 若使用者需要以 [ 會計科目 ] 為檢視角度查看某個日期區間會計科目本期異動金額及餘額資料，哪一張報表較適合？ (A) 日記帳 (B) 日記表 (C) 資產負債表 (D) 損益表
115. 『會計傳票建立作業』的單身若要輸入借貸別之貸方，以下的輸入方式，哪一項是正確的？ (A) 以滑鼠點下拉鍵點選『貸』 (B) 輸入英文字母『C』 (C) 輸入數字『2』 (D) 以上皆是
116. 根據付款條件推算的資金預估（支出）日期結果，會呈現在下列哪一個作業中？ (A) 付款單建立作業 (B) 進貨單建立作業 (C) 退貨單建立作業 (D) 應付憑單建立作業
117. 應付系統『應付憑單自動結帳作業』不含何種來源？ (A) 進貨 (B) 取得資產 (C) 託外進／退貨 (D) 退貨
118. 若使用者希望可以在進貨單驗收完成後，同步成立應付憑單時，我們要在下列哪一種單據設定為『直接結帳』？ (A) 應付憑單 (B) 採購單 (C) 進貨單 (D) 核價單
119. 廠商未結帳的進貨單有 2/28、3/2、3/20、3/28，執行『應付憑單自動結帳作業-依廠商結帳日（25 號）』結 3 月帳款，則下列敘述何者正確？ (A) 四張進貨單都納入結帳 (B) 只有 2/28、3/2、3/20 會納入結帳 (C) 四張進貨單都不會納入結帳 (D) 2/28 的進貨單不會納入結帳
120. 請問『結帳單』可以記錄下列哪一些交易事項？ (A) 銷貨應收 (B) 銷退結帳 (C) 其他賒帳收入 (D) 以上皆是
121. 下列關於結帳單的描述何者為是？ (A) 結帳單的已收金額是自己輸入的 (B) 未確認的結帳單仍可收款沖帳 (C) 單身來源若為『其他』，仍須輸入憑證單別、單號 (D) 結帳單的『結案碼』是系統回寫的
122. 「收款單建立作業」相關金額欄位描述，下列何者有誤？ (A) 立帳金額是指原始結帳金額 (B) 立帳餘額是指目前未沖銷帳款餘額 (C) 本次收款沖銷金額需輸入「本幣金額」 (D) 本次收款沖銷金額需輸入「原幣金額」
123. 客戶付款條件為『結帳後次月 25 日收款，收款日起算票期 2 個月』，若該客戶結帳單為 1/20 日，則推出來的資金實現日為何？ (A) 3/25 (B) 4/25 (C) 5/25 (D) 2/25
124. 『結帳單自動結帳作業-依客戶結帳日』，若客戶結帳日為 26 日，『逐張結帳日期同銷（退）貨日期』選項不勾選，則產生的 1 月份結帳單單據日期為何？ (A) 1/31 (B) 1/25 (C) 1/26 (D) 2/26
125. 關於「結帳單」單頭「發票資料」頁面的描述，何者有誤？ (A) 所謂『發票資料』，包含發票日期、發票號碼、發票聯數、課稅別等資料 (B) 針對未確認的結帳單，可以利用工具列上之『發票資料修改』鈕，補入發票資料 (C) 若為隨貨附發票，在銷貨時已記錄發票資料，所以結帳時系統會將發票資料自動帶至結帳單上(D) 若不為隨貨附發票，則在結帳單上可以補入發票資料
126. 在「每月發票建立作業」之「已用編號」欄位會由下列哪些單據回寫？ (1) 應付憑單 (2)結帳單 (3)銷貨單 (4)進貨單 (A) ( 1 )( 2 ) (B) ( 2 )( 3 ) (C) ( 3 )( 4 ) (D) ( 1 )( 4 )
127. 進銷項憑證之格式代號下列何者有誤？ (A) 「格式代號 21~29」為進項憑證的格式 (B) 「格式代號 31~36」屬於銷項憑證的格式 (C) 格式代號 28 為國外進口憑證 (D) 格式代號 36 為國外進口憑證
128. 主要是供一般稅額（5%）計算的專營應稅營業人使用的，為申報營業稅時須檢附的文件之一。以上描述的是哪一張營業稅報表？ (A) 統一發票明細表 (B) 營業稅申報 401 表 (C) 營業稅申報 403 表 (D) 零稅率銷售額清單
129. 如果要執行『進項憑證產生作業』，由系統自動擷取資料，下列何種單據可以作為此作業抓取資料的來源？ (A) 結帳單 (B) 應付憑單 (C) 收款單 (D) 付款單
130. 下列何者不是鼎新 ERP 系統之「營業稅申報流程」作業項目？ (A) 申報書媒體資料產生作業 (B) 進銷項憑證媒體產生作業 (C) 彙總申報資料維護作業 (D) 稅籍資料建立作業
131. 若公司在申報營業稅資料時，有兩個以上的公司資料需要分別申報時，請問其申報公司基本資料應從哪一支作業中輸入？ (A) 公司資料建立作業 (B) 多公司資料建立 (C) 稅籍資料建立作業 (D) 以上皆可
132. 「付款條件建立作業」推算預計收/付款日的結果，會顯示在下列哪一張單據裡? (A)銷貨單 (B)應收票據 (C)結帳單 (D)收款單
133. 應付系統「單據性質建立作業」其單據為何種性質時，會計科目可不必輸入？ (A)應付憑單單據 (B)預付應付憑單 (C)付款單據 (D)預付結帳單
134. 關於財務參數設定中的『會計關帳年度、期別』描述，下列何者有誤？ (A) 用來管制會計傳票不可異動的年月 (B)會計師查核過財務報表後執行關帳 (C)透過指定關帳作業更新會計關帳年度期別 (D)目前系統處理會計帳務的期別
135. 應收帳款結帳的條件，下列何者正確？ 甲. 已確認未結帳銷貨單 乙. 已確認未結帳銷退單 丙. 已確認未結帳現銷單 丁. 已確認已結帳銷貨單 (A)甲乙丙 (B)甲乙 (C)甲乙丁 (D)甲乙丙丁
136. 請問能結帳至應付憑單的進貨單，其條件為何？ (1)確認碼：Y； (2)確認碼：N； (3)結帳碼：N； (4)結案碼：N” (A)2 3 (B)1 3 4 (C)2 4 (D)1 3
137. 『應付憑單建立作業』單頭有一個【凍結付款】鈕，以下描述何者正確？ (A)凍結付款可由系統啟動，如果有進貨單被作廢就會啟動 (B)凍結付款如果要取消，再執行一次結帳作業就好 (C)預付款時將凍結付款取消即可 (D)凍結付款後要等一個月才能支付款項
138. 進貨驗收日為7/18，廠商結帳日為月底，付款條件為『結帳日起算次月20日付款，付款日起算票期30天』，請問推算出來的預計付款日為何？ (A)9/20 (B)9/19 (C)8/31 (D)8/20
139. 固定資產資料確認後，利用哪一功能可補入「投資抵減」相關資料？ (A)修改鈕 (B)取消確認鈕 (C)資產資料修改鈕 (D)新增資產調整單

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