114年 - 114 台灣金融研訓院第9期高齡金融規劃顧問師資格測驗試題(第一節)#133540

1.鼓勵高齡者注射流感疫苗，是屬疾病三段五級預防的哪一項？
(A)初段第一級 (B)初段第二級 (C)次段第三級 (D)三段第四級

2.失智症(Dementia)的正式名稱為：
(A)老番癲 (B)認知障礙症 (C)老化症 (D)思覺失調症

3.我國長照 2.0 計畫的理念有三，不包括下列哪一項？
(A)以人為本 (B)以社區為基礎 (C)連續性照顧 (D)全免費照顧

4.人的口腔功能退化時，可能會出現下列何種情況？
(A)咀嚼吞嚥困難 (B)牙齒密度增加 (C)口腔機能提高 (D)口腔黏膜變得更加健康

5.有關家庭托顧服務的服務內容，下列何者錯誤？
(A)身體照顧服務 (B)生活照顧服務 (C)安全照顧服務 (D)夜間住宿服務

6.下列哪一個場域可以提供長者語文班、舞蹈班、書法班等興趣課程服務？
(A)失智症共同照護中心 (B)社區整合型服務中心 (C)照顧管理中心 (D)長青學苑

7.有關病人自主權利法的適用對象，下列何者錯誤？
(A)末期病人 (B)處於永久植物人狀態的病人
(C)處於不可逆轉昏迷狀態的病人 (D)經診斷是中度失智症的病人

8.有關長照 2.0 的敘述，下列何者錯誤？ (A)服務對象限於 65 歲以上之失能老人 (B)失智症以「臨床失智評分量表」進行評估 (C)政策目的為兼顧長者照顧需求與照護者之生活品質 (D)對於長照之評估以「功能狀態」取代「疾病診斷」，常以日常生活活動功能量表、工具性日常生活活動功能量表作為評估工具

9.有關長照服務之住宿式機構的服務項目，下列何者錯誤？
(A)家事服務與身體照顧服務 (B)醫事照護服務與輔具服務
(C)日常生活照顧服務及住宿服務 (D)餐飲及營養服務、社會參與服務

10.有關長照服務對象資格之敘述，下列何者錯誤？
(A)長期照護狀態是指身心失能狀態已持續達 6 個月以上者
(B)身心失能指身體或心智功能全部或一部喪失，致日常生活需要他人協助之情況
(C)身心失能者如果可以自己進行日常生活，則不符合長照服務之申請資格
(D)長期照護申請只評估受照護對象之資格與狀況，不將家庭照護者之實際狀況列入評估範圍

11.有關長照 2.0 的說明，下列何者正確？
(A)需求評估的結果有八個等級 (B)需求評估結果是第 1 級，就能使用長照 2.0 的居家服務
(C)所有的長照個案，都可免費使用長照服務 (D)若是已經有聘請外籍看護工照顧個案，就不能再申請長照 2.0

12.有關對接受長照服務者之權益保障，下列敘述何者錯誤？ (A)不得任意對接受照護者錄音或錄影 (B)得為了推廣照護服務，將照護者之影音放置於社群網站上 (C)除非於必要情況，否則不得任意暴露接受照護者之個資或病況 (D)長照服務機構於服務過程中如有致受照護者傷亡或其他違反長照法情節重大之情事，主管機關如欲廢止設立許可，應先召開爭議處理會進行調查

13.下列何者所立之遺囑有效？
(A)甲 6 歲 (B)乙 15 歲 (C)丙 17 歲 (D)丁受監護宣告

14.甲已結婚多年，但與乙有婚外情，而乙為其生下一子 A，有關認領之敘述，下列何者錯誤？
(A) A 經生父甲認領者，視為甲之婚生子女 (B) A 對於生父甲之認領，不得否認之
(C) A 經生父甲撫育者，視為認領 (D)生母乙，對於生父甲之認領，得否認之

15.意定監護契約之訂立，應由公證人作成公證書始為成立。公證人作成公證書後幾日內，以書面通知本人住所地之法院？
(A)五日 (B)七日 (C)十日 (D)十五日

16.繼承人對於被繼承人之債務，依法應負下列何種限度之責任？
(A)對全部債務，負連帶責任
(B)對全部債務，依應繼分負比例責任
(C)以因繼承所得遺產為限，負連帶責任
(D)以因繼承所得遺產為限，依應繼分負比例責任

17.在多數受託人的情況，受託人意思不一致時，應如何處理？
(A)徵求委託人之原意 (B)受託人應儘量達成共識
(C)直接聲請法院裁定 (D)應得受益人全體同意，受益人意思不一致時得聲請法院裁定

18.有關信託財產的敘述，下列何者錯誤？
(A)受託人因信託財產處分所取得的財產權仍屬信託財產
(B)受託人因信託財產滅失所取得的財產權不屬於信託財產
(C)受益人可以拋棄其享有信託財產的權利
(D)受託人因信託行為取得之財產權為信託財產

19.受託人與委託人簽訂信託契約前應充分瞭解委託人的風險屬性，是屬於哪種評估的範疇？
(A) KYC (B) KYP (C) KFC (D) KYM

20.信託行為有害於委託人之債權人權利者，自債權人知有撤銷原因時起幾年間不行使，撤銷權便消滅？
(A) 10 年 (B) 3 年 (C) 1 年 (D)半年

21.辦理非專業投資人商品適合度評估時，信託業應建立之事前及事後監控機制，下列敘述何者錯誤？
(A)應有事後監控機制，如經辦理人員以外之第三人確認或對客戶作抽樣調查
(B)辦理評估客戶風險承受等級之人員與對客戶從事推介之人員不得為同一人
(C)辦理客戶風險承受等級評估，在年長者同意下，得由信託業所屬人員代為填寫
(D)辦理客戶風險承受等級分類及客戶風險承受等級與商品風險等級之適配方式，應以電腦系統方式控管

22.信託受益人特定，但委託人保留變更受益人或處分信託利益的權利者，信託財產發生收入時，應由何人併入其當年度所
得課徵所得稅？
(A)委託人 (B)受託人 (C)受益人 (D)信託監察人

23.以土地為信託財產者，受託人依信託本旨無償移轉信託土地予委託人以外之歸屬權利人時，應以何人為納稅義務人、核課何種稅負？ (A)以受託人為納稅義務人，核課土地增值稅 (B)以歸屬權利人為納稅義務人，核課土地增值稅 (C)以受託人為納稅義務人，核課贈與稅 (D)以歸屬權利人為納稅義務人，核課贈與稅

24.信託業辦理全權決定運用標的，且將信託財產運用於證券交易法第六條之有價證券，達多少門檻以上者，應依證券投資顧問事業設置標準向主管機關申請兼營全權委託投資業務？ (A)達新臺幣一千萬元以上者 (B)達新臺幣一千二百萬元以上者 (C)達新臺幣一千五百萬元以上者 (D)達新臺幣二千萬元以上者

25.有關員工福利信託之內容，下列敘述何者正確？
(A)員工是信託委託人兼受益人 (B)由員工福利信託委員會購入股票
(C)由員工對受託人出具離職退休領回指示 (D)員工與員工福利信託委員會簽訂信託契約

26.遺囑信託的效力何時發生？
(A)遺囑完成時 (B)遺囑宣讀完畢時 (C)立遺囑人死亡時 (D)遺囑清點完畢時

27.倘若信託行為未另訂規定，信託關係消滅時，下列何者不在信託財產歸屬之列？
(A)委託人 (B)委託人的繼承人
(C)享有全部信託利益之受益人 (D)信託監察人

28.甲媽媽擔心天有不測風雲，倘未來不幸發生事故，其獨子小丙尚且年幼，生活費用將陷入困境，朋友建議她可先購買保
單並委託銀行辦理保險金信託，下列敘述何者錯誤？
(A)保險金信託屬於自益信託 (B)保險金信託屬於金錢債權信託
(C)信託契約須由保單受益人與銀行簽訂
(D)保單要保人需向保險公司辦理保單批註並約定將來保險理賠金限匯入「保險受益人之信託財產專戶」

29.保險市場的重要指標，有關「保險密度」之定義，下列何者正確？
(A)有效保險契約件數÷人口數 (B)有效保險契約件數÷ GDP
(C)整體保險費收入÷人口數 (D)整體保險費收入÷ GDP

30.依現行法令規定，微型保險的個別被保險人在全業界累計投保人壽保險、傷害保險與傷害醫療保險之保險金額的上限，
各為多少？
(A) 30 萬元，50 萬元，1 萬元 (B) 50 萬元，30 萬元，3 萬元
(C) 30 萬元，30 萬元，1 萬元 (D) 50 萬元，50 萬元，3 萬元

31.有關房地合一稅 2.0 自用住宅優惠適用規定，下列敘述何者錯誤？
(A)個人或其配偶、未成年子女須辦竣戶籍登記 (B)持有並居住於該房屋連續滿 6 年
(C)僅需交易前 1 年內，無出租、供營業或執行業務使用
(D)個人與其配偶及未成年子女於交易前 6 年內未曾適用本規定

32.因實施權利變換應分配之土地未達最小分配面積單元，而改領現金者，其土地增值稅率為何？
(A)免徵 (B)減半徵收 (C)減徵 40% (D)10%

33.財團法人之資金不得寄託或借貸與董事、監察人、其他個人或非金融機構。如違反不得寄託或借貸之規定者，處行為人 寄託或借貸金額之幾倍罰鍰？ (A)一倍以上三倍以下 (B)二倍以上三倍以下 (C)二倍以上五倍以下 (D)三倍以上五倍以下

34.有關共益型老人安養信託契約中，如約定共同受益人中之一人身故，由生存受益人享有全部信託利益，而生存受益人為委託人時，其產生的稅賦，下列何者正確？ (A)該身故者未領受之受益權產生遺產稅 (B)該身故者未領受之受益權贈予委託人產生贈與稅 (C)該身故者未領受之受益權為死因贈與，比照遺贈 (D)該身故者未領受之受益權視作贈與之返還，免徵遺產稅及贈與稅

35.有關金融服務業從事廣告、業務招攬及營業促銷活動，應遵守之原則，下列敘述何者錯誤？
(A)應以中文表達並力求淺顯易懂，必要時得附註原文
(B)對於業績及績效作誇大之宣傳
(C)對金融商品或服務內容之揭露如涉及利率、費用、報酬及風險時，應以衡平及顯著之方式表達
(D)應致力充實金融消費資訊及確保內容之真實，避免誤導金融消費者

36.下列敘述何者與金融消費者保護法第 10 條說明內容及揭露風險之意旨有違？ (A)金融服務業與金融消費者訂立提供金融商品之契約前，應向金融消費者充分說明該金融商品及契約之重要內容 (B)金融服務業對金融消費者進行之說明及揭露，應以金融消費者能充分瞭解之文字或其他方式為之 (C)金融消費者接受金融服務業提供投資型金融商品時，因損益係由金融消費者承擔，故金融服務業於提供商品前不用揭 露相關風險 (D)金融服務業辦理授信業務，不得僅因金融消費者拒絕授權向經營金融機構間信用資料之服務事業查詢信用資料，作為不同意授信之唯一理由

37.甲君所成立之自益信託，想找乙君、丙君及丁君擔任信託監察人(假設皆符合資格)，針對信託監察人之規劃，下列敘述何者錯誤？ (A)可以設計由乙君、丙君及丁君共同擔任信託監察人，信託指示須 3 位同時同意才有效 (B)可以設計由乙君、丙君及丁君擔任信託監察人，信託指示須其中 2 位同時同意即屬有效 (C)信託法規規定自益信託信託監察人僅能有 1 位，因此僅能選任乙君、丙君及丁君，其中 1 位擔任信託監察人 (D)可以設計由乙君、丙君及丁君擔任順位制信託監察人，當乙君不符合擔任信託監察人資格或辭任時，由丙君遞補為新的監察人，依此類推

38.甲君現年 60 歲，將僅有之 1,000 萬元作為信託財產成立自益信託，受託人已為此信託至銀行開立受託帳戶，並依其指示將信託財產運用於定期存款，且約定甲君至 65 歲才開始分配信託財產，期間皆不得分配，有關本信託運作之說明，下列 敘述何者正確？ (A)甲君 61 歲時之個人帳戶會收到該 1,000 萬元定期存款之利息 (B)甲君交付信託財產 1,000 萬元，不計入甲君當年度之贈與總額 (C)本案屬自益信託，信託財產 1,000 萬元定期存款之當年度利息，不會計入甲君當年度所得 (D)定期存款之利息會等到甲君 65 歲時，才會將信託期間之累積利息一次性計入甲君之 65 歲當年度所得

39. SOF 衰弱指標評估(Study of Osteoporotic Fractures；SOF)中，不包括下列何者？
(A)體重減輕 (B)精力降低 (C)下肢功能衰退 (D)上肢肌力變差

40.高齡者居住需求隨年紀健康狀況不斷變化，衍生出各類居住模式，下列敘述何者錯誤？ (A)老人住宅是給生活需要他人從旁協助的老人居住場所 (B)護理之家是給需要插三管(鼻胃管、導尿管、氣切)及護理生活照顧的個案居住的機構 (C)日間照顧僅提供日間的照顧服務，一般以照顧失智症患者為多數 (D)小規模多機能機構可提供社區失智者／失能者照顧

41.喘息服務的主要目的是什麼？
(A)減少醫療費用 (B)提供患者長期醫療照護
(C)增加患者的獨立生活能力 (D)為主要照顧者提供臨時的休息和支持

42.剩餘財產分配請求權的標的是什麼？
(A)婚前無償取得財產 (B)婚前有償取得財產 (C)婚後有償取得財產 (D)婚後無償取得財產

43.有關近親結婚限制，下列何者不是民法之規定？
(A)直系血親，不得結婚 (B)直系姻親，不得結婚
(C)旁系血親在六親等以內者，不得結婚 (D)旁系姻親在六親等以內者，不得結婚

44.依民法第 1164 條規定，除另有規定外，繼承人得於何時請求分割遺產？
(A)隨時 (B)繼承開始後一個月 (C)繼承開始後二個月 (D)繼承開始後三個月

45.下列何者不是民法第 1052 條規定，得請求法院判決離婚之事由？
(A)與配偶以外之人合意性交 (B)生死不明已逾 1 年
(C)夫妻之一方意圖殺害他方 (D)有重大不治之精神病

46.以土地為信託財產者，於信託關係存續中，誰是地價稅或田賦的納稅義務人？地價總額的計算又應與何人在同一直轄市或縣(市)轄區內所有土地合併計算？ (A)受託人為納稅義務人、同時應以受託人為計算總地價之基準 (B)受託人為納稅義務人、自益信託應以受益人為計算總地價之基準、他益信託應以委託人為計算總地價之基準 (C)受託人為納稅義務人、自益信託應以委託人為計算總地價之基準、全部確定他益信託應以受益人為計算總地價之基準 (D)歸屬權利人為納稅義務人、同時應以歸屬權利人為計算總地價之基準

47.有關有價證券信託之內容，下列敘述何者正確？ A.可辦理本金他益、孳息自益之信託 B.政府債券可交付信託 C.信託公示登記為信託生效要件 D.股票借券信託之委託人不得為該信託股票之公司內部人 (A)僅 BCD (B)僅 ABD (C)僅 BC (D)僅 AD

48.歐爺爺以 2,200 萬元成立 10 年期信託，且委託人無保留權利，約定將以信託之金錢全數購買票面利率 3.5%、10 年期之公司債，10 年間歐爺爺於每週年屆滿前一日定額領回 68.5 萬元供其安養之用，信託到期剩餘信託財產由女兒歐淑女受益，歐爺爺年度無其他贈與，郵局 1 年期定儲固定利率 1.725%，PVIFA(1.725%,10)=9.1132，請問信託成立時歐爺爺應繳 多少贈與稅？(千位數以下四捨五入) (A) 1,186,000 元 (B) 1,254,000 元 (C) 1,271,000 元 (D) 1,332,000 元

49.失能扶助保險主要是在被保險人因為疾病或意外傷害，致成「失能程度與保險金給付表」幾級(含)以內的失能給付項目時，由保險公司依對應的失能項目給付失能保險金？ (A) 1 級 (B) 3 級 (C) 6 級 (D) 8 級

50.有關「保單活化」敘述，下列何者錯誤？
(A)保障更貼近需求
(B)利用原保單的投保年齡計算新保單的保費，會比現在年齡重新投保便宜
(C)將傳統終身壽險轉換為同一保險公司提供的年金險、長照險或醫療險等保單
(D)保單轉換為年金險，在開始領取年金後，依然可以進行保單貸款或部分解約來運用資金

51.有關都市更新的敘述，下列何者錯誤？
(A)指在都市計畫範圍內，由實施者依據都市更新事業計畫核定內容時實施重建、整建或維護措施
(B)參與都市更新的當事人包含更新單元基地範圍內之土地所有權人、合法建物所有權人及實施者
(C)政府機關(構)、專責法人或機構、都市更新會及都市更新事業機構皆可擔任實施者，負責擬定及實施都市更新事業計畫
(D)以重建方式辦理都市更新事業，必須需經都市更新單元內全體土地所有權人同意

52.有關社會住宅包租代管制度的敘述，下列何者錯誤？ (A)由政府直接興建社會住宅，由政府與業者簽訂包租約後，將住宅轉租給經濟或社會弱勢等有居住需求房客，並管理該住宅 (B)活化及利用現有民間住宅，辦理租屋媒合，以低於市場租金包租或代管方式提供給經濟或社會弱勢等有居住需求之租 屋協助 (C)「包租」係指於包租約期間內業者每月支付房租給房東，再由業者將住宅轉租給經濟或社會弱勢等有居住需求房客， 並管理該住宅 (D)「代管」係指業者協助房東出租住宅給經濟或社會弱勢等有居住需求房客，由房東與房客簽訂租約，業者負責管理該出租的住宅

53.依金融服務業提供金融商品或服務前說明契約重要內容及揭露風險辦法之規定，下列敘述何者正確？ (A)與金融服務業訂定金融商品或服務契約之契約相對人如為無行為能力人，金融服務業無需說明金融商品或服務契約之重要內容及揭露風險 (B)金融服務業應向金融消費者說明該金融商品或服務之權利行使、變更、解除及終止之方式及限制 (C)違約金只有在金融消費者違約時才會收取，金融服務業在與金融消費者訂立契約前，只需說明違約金之收取時點即可， 待實際發生違約之情事時再說明違約金之計算及收取方式 (D)申訴處理為金融服務業之內規，金融服務業無需應向金融消費者說明紛爭之處理及申訴之管道

54.甲以自己為受益人，依照老人安養信託契約參考範本(增訂信託財產給付彈性及信託監察人權責等相關條款)之內容與 A 銀行簽訂老人安養信託契約，並設置乙為信託監察人。若甲之配偶丙、甲之子女丁及戊共同依家事事件法，向法院提出對甲為監護宣告或輔助宣告事件之聲請，於法院裁定監護之宣告或輔助之宣告前，下列何者有權檢具事證及理由，以 書面通知受託人依約定，增加信託財產之給付金額？ (A)甲之配偶丙 (B)信託監察人乙 (C)甲之子女丁及戊 (D)甲自己通知，但應事先取得乙、丙、丁、戊之書面同意

55.有關我國自書遺囑的規範，依民法及相關判決，下列敘述何者錯誤？
(A)其日期記載位置，法律並無限制 (B)應自書遺囑全文，記明年、月、日，並親自簽名
(C)自書遺囑之書面頁與頁間以蓋騎縫章為必要 (D)如有增減、塗改，應註明增減、塗改之處所及字數，另行簽名

56.陳先生有 1 張其為要保人與被保險人之保單，陳先生之 3 個小孩甲君、乙君與丙君為該保單受益人，如丙君想以該保單保險事故發生時之保險理賠金成立保險金信託，但甲君及乙君不願意，假定保險公司同意保險理賠金存入信託財產專戶， 下列敘述何者正確？ (A)丙君可直接簽訂保險金信託契約，不須徵求甲君或乙君同意 (B)保單受益人超過 1 人之保單，不能用以簽訂保險金信託契約 (C)需由甲君及乙君共同擔任信託監察人，才能簽訂保險金信託契約 (D)需由甲君、乙君及丙君共同擔任委託人，才能簽訂保險金信託契約

57.王媽媽希望未來養老生活有保障，擬以部分房屋出售款於 A 銀行成立自益安養信託，下列敘述何者正確？
(A)由王媽媽以自己的名義自行在 A 銀行開立專戶管理該資金即可
(B)信託契約一定要選任信託監察人，才具有效力
(C)規劃時應考量交付資金規模並設算給付金額，避免信託財產提早消耗殆盡
(D)王媽媽日後身故時，就尚未領受之受益權無須併入王媽媽的遺產總額

58.王媽媽將出售房屋款 1,000 萬元交付 A 銀行成立安養自益信託，並選任女兒為信託監察人，信託財產配置於定期存款，有關信託課稅之敘述，下列何者正確？ (A)信託財產發生收入時，受託人應於所得發生年度計算受益人各類所得，併入王媽媽當年所得額 (B)信託成立，信託財產由王媽媽移轉予 A 銀行，課徵贈與稅 (C)信託財產發生收入時，應併入受託人當年度所得課稅 (D)信託財產發生收入時，受託人應於信託解約時一次計算受益人各類所得，併入王媽媽解約當年所得課稅

59.王媽媽希望透過預立遺囑方式，將名下所剩另一間不動產指定由在台灣的女兒繼承，就遺囑規劃之敘述下列何者正確？
(A)遺囑規劃仍應依應繼分分配遺產
(B)遺囑在不違反特留分之範圍內，得自由處分遺產
(C)採公證遺囑，有公證人在場即可，無需其他見證人
(D)遺囑一經訂立無法撤回，故應吹毛求疵

60.王媽媽希望未來養老生活有保障，擬以出售房屋款於 A 銀行成立自益安養信託，下列敘述何者錯誤？
(A)信託資金可約定用以支付安養機構之費用
(B)信託資金可約定辦理定期存款
(C)得選任信託監察人，並約定變更終止得其同意，避免信託契約任意終止
(D)除三名子女外，不得選任無血緣關係之人擔任信託監察人