93年 - 第三屆金融研訓院理財規劃人員─理財規劃實務#38919

科目：理財規劃實務 | 年份：93年 | 選擇題數：50 | 申論題數：0

試卷資訊

所屬科目：理財規劃實務

選擇題 (50)

01、（）有關理財目標之設定，下列敘述何者正確？ (A) 一年內短期理財目標需以短線進出提高投資報酬率 (B) 中長期的夢想要考慮錢的購買力 (C) 如果應有儲蓄超過所得負擔能力時，應縮短達成夢想所需時間 (D) 無論自己能否負擔，不能調降原夢想的金錢期望值

02、（）高君新居落成，購買一張價值兩萬元的新床，在家庭財務報表上應如何呈現才算正確？a.自用資產 b.生息資產 c.現金流量表的變動支出d.現金流量表的固定支出 (A) ad (B) ac (C) bd (D) 僅 d

03、（）理財規劃人員在蒐集客戶資訊、設定理財目標與期望時，下列何者非屬必要？ (A) 推定客戶目前財務狀況 (B) 請第三者提供客戶徵信資料 (C) 測定客戶風險承受度 (D) 協助客戶設定理財目標與期望

04、（）下列何者非傳統的理財規劃？ (A) 投資 (B) 貸款 (C) 保險 (D) 樂透彩

05、（）針對購屋、子女教育與退休等目標的資金配置，採用「目標並進投資法」，下列敘述何者正確？ (A) 建議客戶延長每一目標達成年限 (B) 建議客戶於同一時間只設定一個目標 (C) 建議客戶先完成比較容易達成的目標 (D) 建議客戶先完成近期目標

06、（）下列何者承受風險能力較高？ (A) 理財目標彈性越大者 (B) 年齡越大者 (C) 資金需動用時間離現在越近者 (D) 負債比率越高者

07、（）在編製家庭財務報表時，下列那一種保費的支付，其保單現值的增加額可當作資產的累積？ (A) 養老險 (B) 失能險 (C) 意外險 (D) 全民健康保險

08、（）有關利率敏感度分析，下列敘述何者錯誤？ (A) 利率敏感部位＝貸款－生息資產 (B) 當利率向上趨勢明顯時，存款應存機動利率，固定利率貸款則應延後償還 (C) 當利率向下趨勢明顯時，存款應存固定利率，固定利率貸款則應儘早改以浮動利率計息 (D) 利率敏感部位越高，利率變動對淨值的影響越小

09、（）有關家庭財務報表之編製，下列敘述何者錯誤？ (A) 已繳活會是資產科目，應繳死會是負債科目 (B) 預售屋預付款是支出科目，不是資產科目 (C) 房貸繳款時利息是支出科目，本金是負債科目 (D) 產險保費多屬費用科目，年金險保單現值為資產科目

10、（）張先生期初淨值為 100 萬元，本期收入 60 萬元，支出 42 萬元，自用資產折舊 10 萬元，生息資產未實現增值 5 萬元，其期末淨值為下列何者？ (A) 113 萬元 (B) 120 萬元 (C) 118萬元 (D) 108 萬元

11、（）小企業雇主由於經營風險大，為了讓已累積的財富不至於因環境變化或遭債權人追索而流失，可以用下列何種方式保障家庭生活所需的資金？ (A) 提高邊際儲蓄 (B) 設立信託 (C) 提高理財收入 (D) 購買醫療保險

12、（）下列何項理財活動可創造當期家庭現金流量之淨流入？ (A) 融資買入股票 (B) 保額不變，保障型壽險改為儲蓄險 (C) 購買資產 (D) 借入款

13、（）下列何者最適合作為調節前後兩個月現金流量不平衡之工具？ (A) 股票 (B) 債券 (C) 股票選擇權 (D) 信用卡

14、（）孫先生已工作 5 年，年儲蓄 20 萬元，儲蓄成長率與投資報酬率相當，現在資產為 60 萬元，請問其理財成就率為下列何者？ (A) 1 (B) .8 (C) .6 (D) .2

15、（）丁先生今年 60 歲，每月生活費用 8 萬元，他投資基金 1 千萬元、定期存款 2 百萬元、債券 5百萬元，若平均年投資報酬率為 5%，則其目前財務自由度為下列何者？ (A) 70.50% (B) 75.50% (C) 88.50% (D) 100%

16、（）有關家庭財務比率之分析，下列敘述何者錯誤？ (A) 淨值投資比率大於 100%，表示有運用財務槓桿借錢投資 (B) 淨值投資比率小於 100%，表示沒有運用財務槓桿借錢投資 (C) 理財成就率的標準值等於 1，比率愈大，表示過去理財成績越佳 (D) 理財成就率小於 1，表示過去理財成績不算太好

17、（）有關提升個人淨值成長率，下列敘述何者錯誤？ (A) 年輕人淨值起始點低時，應提升薪資儲蓄率 (B) 步入中年已累積不少淨值，理財收入比重提高，此時應提高投資報酬率 (C) 年輕人想要快速致富就要提高自用住宅、汽車等自用資產佔總資產的比重 (D) 要邁向財務自由，必須在生涯階段中逐年提高理財收入對薪資收入的相對比率

18、（）張先生年收入 150 萬元，年支出 120 萬元，故年毛儲蓄為 30 萬元；生息資產為 100 萬元，年投資報酬率為 5%，無自用資產亦無負債。於年初自生息資產中提取 60 萬元買車以供自用，買車後年支出多 10 萬元(不考慮汽車折舊)，則下列敘述何者錯誤？※理財收入公式＝【(生息資產＋毛儲蓄 ÷2) ×投資報酬率】 (A) 在未買車之情形下，該年度淨值成長率為 35.75% (B) 買車後該年度之淨值成長率為 25.5% (C) 相較買車前後年度，買車後之理財收入減少 3.25 萬元 (D) 若未買車，則年底之淨值為 135.75 萬元

19、（）有關家庭現金流量的結構分析，下列敘述何者正確？ (A) 當月新增的現金餘額＝當月的淨儲蓄 (B) 當月的現金流出＝當月的生活支出 (C) 當月的現金變動＝淨儲蓄＋資產負債調整的現金淨流量 (D) 當月的現金流入＝工作收入＋理財收入

20、（）張君為外勤佣收族，每月基本支出 5 萬元，邊際儲蓄率 40%，若當月佣金收入為 10 萬元，則當月應有多少儲蓄額？ (A) 2 萬元 (B) 3 萬元 (C) 4 萬元 (D) 5 萬元

21、（）有關民間標會之敘述，下列何者錯誤？ (A) 依標會慣例，會首起會可獲得起會金免息運用 (B) 標會信用風險與股票市場風險性質相同，時間愈長風險愈低 (C) 會首須承擔會腳倒會之連帶保證責任 (D) 標金相同時，對收尾會者而言，越長期的會，其報酬率愈低

22、（）錢小姐參加一個 1 萬元 20 期(含會首)的內標互助會，在第 8 期以 1,000 元得標，則錢小姐當期得標會款為下列何者？(不計其本身之會款) (A) 168,000 元 (B) 178,000 元 (C) 187,000 元 (D) 188,000 元

23、（）為達成在整個互助會期間能夠利息收支相抵，則下標時其標金之訂定可採下列何者？ (A) 目標利率下標法 (B) 平衡利息下標法 (C) 底標下標法 (D) 前期標金下標法

24、（）一般而言，個人實支型信用貸款之利率，會比下列何者為高？ (A) 信用卡循環利率 (B) 個人設定額度型信用貸款利率 (C) 有抵押的房貸利率 (D) 現金卡利率

25、（）阿明預計 20 年後退休，屆時需備妥 2,000 萬元之退休金，若年投資報酬率 5%，則阿明退休前每年應儲蓄多少錢？(取最接近之金額) (A) 50.3 萬元 (B) 60.5 萬元 (C) 70.8 萬元 (D) 80.6 萬元

26、（）老張目前的家庭月生活支出 5 萬元，未來 15 年內每月房貸本息支出 3 萬元，尚餘 2 年的死會每月應繳 1 萬元，若以準備 3 個月的失業準備金再加上 10 萬元的醫療災變準備金估算，老張的緊急預備金總需求為多少元？ (A) 27 萬元 (B) 37 萬元 (C) 47 萬元 (D) 57 萬元

27、（）目前我國自用住宅房貸利息年扣除額最高為下列何者？ (A) 12 萬元 (B) 24 萬元 (C) 27 萬元 (D) 30 萬元

28、（）有關房貸轉貸考量之因素，下列敘述何者錯誤？ (A) 利率差距 (B) 未來房價之預期 (C) 鑑價、代償及代書等轉貸費用 (D) 轉貸額度

29、（）有關房屋貸款之敘述，下列何者錯誤？ (A) 本利平均攤還房貸，每月償還利息金額遞增 (B) 理財型房貸可隨借隨還，故動用時利率較一般房貸利率為高 (C) 本金平均攤還房貸，每月償還本金加利息之總金額遞減 (D) 常有額外收入來源，或收入起伏大的業務員，可選擇提早還清型房貸

30、（）姜君購屋以供出租，預期 10 年後該屋將以當時價格 500 萬元出售，在此期間每年租金淨收入40 萬元，若欲達成每年 5%之投資報酬率，則姜君目前購買此屋之上限金額為下列何者？(以萬元計，取最接近之金額) (A) 555 萬元 (B) 585 萬元 (C) 615 萬元 (D) 645 萬元

31、（）有關子女教育金規劃，下列敘述何者正確？ (A) 子女教育金就是緊急預備金 (B) 若子女教育金不足，首應以理財型房貸支應 (C) 標會是最穩定的教育金規劃 (D) 子女教育金具有不可替代性

32、（）小李預計 10 年後上大學，屆時需學費 100 萬元，若小李的父親每年投資 7 萬元於年投資報酬率8%的債券型基金，請問 10 年後是否足夠支付當時學費？差額多少？ (A) 夠，還多約 1.4 萬元 (B) 夠，還多約 0.7 萬元 (C) 不夠，還少約 2.8 萬元 (D) 不夠，還少約 2.1 萬元

33、（）有關子女教育基金規劃，下列敘述何者錯誤？ (A) 養育下一代是組成家庭目的之一，因此子女教育計畫應較家庭計畫優先考量 (B) 擬定家庭計畫時，應考慮生幾個小孩與何時生小孩 (C) 擬定育兒計畫時，應考慮保母費用與採行單薪或雙薪家庭 (D) 若經濟能力不許可，子女教育基金規劃可先扣除碩、博士學位或出國深造所需之經費

34、（）現有 20 年期房貸 480 萬元採本金平均攤還，貸款年利率 5%，分 240 期按月償還，每期償還本金 2 萬元，試問下列何者正確？(取最接近之金額) (A) 第一期應償還 40,128元 (B) 第二期應償還 39,917元 (C) 第 239 期應償還 20,083元 (D) 最後一期應償還 20,000元

35、（）我國勞動基準法第五十三條規定，勞工自請退休之工作年限為下列何者？ (A) 20 年以上且年滿 55 歲，或 25 年以上 (B) 15 年以上且年滿 55 歲，或 25 年以上 (C) 15 年以上且年滿 60 歲，或 25 年以上 (D) 15 年以上且年滿 50 歲，或 20 年以上

36、（）一個完整的退休規劃，應包括工作生涯設計、退休後生活設計及自籌退休金部份的儲蓄投資設計，下列何者非這三項設計的最大影響變數？ (A) 通貨膨脹率 (B) 薪資成長率 (C) 投資報酬率 (D) 貸款利率

37、（）小郭有定存現值 100 萬元，其收入扣除開銷後每年結餘 50 萬元，若希望 20 年後能達到 2,000萬元之理財目標，而將定存和每年之結餘均持續定存 20 年(按年複利，年利率 4%)，則屆時其資金缺口為何？(取最接近之金額) (A) 286 萬元 (B) 288 萬元 (C) 290 萬元 (D) 292 萬元

38、（）老張今年 50 歲，在 A公司服務滿 20 年，有意跳槽至 B 公司並在 60 歲時退休，此時新工作的月薪要比舊工作高出多少才能彌補退休金的損失？(A、B 公司對退休金之給付均比照勞基法規定) (A) 45% (B) 37.50% (C) 29.20% (D) 14.60%

39、（）下列哪些因素與籌措退休金的壓力成正相關？ a.退休後每月生活費用 b.月退俸與年金收入 c.通貨膨脹率 d.退休期間 (A) abcd (B) ac (C) bd (D) acd

40、（）有關勞保老年給付之敘述，下列何者正確？ a.不受更換工作影響 b.勞保年資為 25 年者，給付40 個基數 c.以退休時前六個月之平均月薪資為基數計算基礎 (A) 僅 a (B) ab (C) ac (D) abc

41、（）有關退休規劃的重要原則，下列敘述何者錯誤？ (A) 要儘早開始儲備退休基金，越早會越輕鬆 (B) 退休金儲蓄的運用不能過度保守，否則即使年輕時就開始準備，還是會不堪負荷 (C) 以保險給付的養老險或退休年金支應基本支出，以報酬率較高但無保證的基金投資支應彈性較大的生活品質支出 (D) 離退休日愈近，表示累積工作所得期間愈短，退休金籌措壓力愈小

42、（）下列何者不是計算保險需求的可行方法？ (A) 保費總額法 (B) 遺族需要法 (C) 淨收入彌補法 (D) 所得替代法

43、（）阿強想在 3 年後買一部 50 萬元的車，目前手上有 10 萬元、年利率 2%、按年複利之存款帳戶，則阿強每年至少尚須存多少錢於該存款帳戶？(取最接近之金額) (A) 10.60 萬元 (B) 11.45 萬元 (C) 12.87 萬元 (D) 13.40 萬元

44、（）依投資規劃的原則，離現在愈近的理財目標，安全性資產的比重應為下列何者？ (A) 愈低 (B) 愈高 (C) 不變 (D) 與理財目標無關

45、（）張小姐現有生息資產 100 萬元，同時每年另以收支結餘之 40 萬元購買年金，若兩者年投資報酬率均為 4%，則張小姐於 10 年後可累積多少錢？(取最接近之金額) (A) 392 萬元 (B) 472 萬元 (C) 548 萬元 (D) 628 萬元

46、（）用「淨收入彌補法」計算保險需求時，下列敘述何者錯誤？ (A) 年紀越高，保險需求越低 (B) 個人支出占所得比重越大，保險需求越高 (C) 個人收入成長率越高，保險需求越高 (D) 投資報酬率越高，保險需求越低

47、（）小趙初入職場即向銀行辦理一筆年利率 6%、期間 20 年之房貸 400 萬元，約定以本利平均攤還方式按年定期還款，其每年工作結餘 60 萬元，用以償還房貸並逐年將餘額全數投資至年投資報酬率為 3%之基金，則小趙於 20 年後完成該筆房貸之清償時，另積蓄多少錢？(取最接近之金額) (A) 587 萬元 (B) 675 萬元 (C) 736 萬元 (D) 803 萬元

48、（）張太太擬出外上班，如果上班後每月要增加服裝化妝品 5,000 元、交通費 5,000 元、外食費 5,000元、保母費 30,000 元，以適用邊際稅率 20%而言，則張太太每月稅前薪資收入額至少應為多少才划算？ (A) 15,250 元 (B) 30,000 元 (C) 45,250 元 (D) 56,250 元

49、（）依目前我國勞保老年給付之規定，某員工於 65 歲以最高投保等級退休時，可領到的最高給付為多少元？ (A) 189 萬元 (B) 210 萬元 (C) 231 萬元 (D) 252 萬元

50、（）王君以 250 萬元投資於年投資報酬率 2%、12 年期到期給付之理財工具，試問到期時王君可領得多少元？(取最接近之金額) (A) 317 萬元 (B) 324 萬元 (C) 378 萬元 (D) 447 萬元

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