97年 - 97年第十三屆理財規劃人員理財規劃實務試卷.mht#41475

科目：理財規劃實務 | 年份：97年 | 選擇題數：50 | 申論題數：0

試卷資訊

所屬科目：理財規劃實務

選擇題 (50)

01、（）下列何者違反理財規劃人員的道德規範與紀律？ (A) 客戶利益優先 (B) 期約客戶收益分潤 (C) 確保客戶資料保密 (D) 提供客戶必要之資訊

02、（）銀行辦理財富管理業務，對於利益衝突之防範機制，下列敘述何者錯誤？ (A) 銷售某項商品作為提供授信之條件時，不得違反公平交易法相關規定 (B) 業務人員不得以收取佣金多寡為推介商品之考量 (C) 不得以不實廣告利誘客戶買賣特定商品 (D) 對客戶收取費用之標準應充分揭露，惟推介商品之佣金收入屬業務機密，不得洩漏

03、（）理財專員評估客戶所有理財目標均可同時達成，剩餘財產遠超過遺產稅免稅額時，不宜為下列何項規劃建議？ (A) 提升儲蓄額 (B) 投保高額終身壽險 (C) 分年贈與 (D) 以子女為受益人之信託

04、（）對一位理財規劃人員而言，引導客戶需求分析應該掌握的「TOPS」原則為下列何者？ (A) Trust(信任)，Optimistic(樂觀)，Pain(負面避免痛苦)，Solution(解決方案) (B) Trust(信任)，Opportunity(機會)，Positive(正面思考)，Solution(解決方案) (C) Trust(信任)，Optimistic(樂觀)，Positive(正面思考)，Solution(解決方案) (D) Trust(信任)，Opportunity(機會)，Pain(負面避免痛苦)，Solution(解決方案)

05、（）家庭形成期若有信託上的安排，應以何種規劃較為適當？ (A) 遺產信託 (B) 購屋置產信託 (C) 公益信託 (D) 退休安養信託

06、（）有關投資類型的描述，下列敘述何者錯誤？ (A) 保守型的投資人其主要的投資工具為定存、國庫券、票券 (B) 穩健型的投資人其主要的投資工具為特別股、公司債、平衡型基金 (C) 積極型的投資人其主要的投資工具為定存、國庫券、票券 (D) 冒險型的投資人其主要的投資工具為期貨外匯、認股權證、新興股市基金

07、（）有關目標並進法的描述，下列敘述何者正確？ (A) 依目標先後順序達成目標 (B) 集中所有的資源來儘早達成目標，符合一般人的理財習慣以及中短期的理財眼光，比較容易被接受 (C) 儘量延長各目標的達成時間，使複利的效果充分發揮，降低遠期目標早期所需投入額，使早期的儲蓄還有餘裕來分配至中長期目標 (D) 目標並進法較無彈性因應目標調整時的變化

08、（）家庭收支儲蓄表中列有收入7萬元，各項費用支出5萬元，而資產負債表中之期末淨值為6萬元，則期初淨值為多少？ (A) 4萬元 (B) 6萬元 (C) 8萬元 (D) 13萬元

09、（）張小姐每月薪資10萬元、所得稅扣繳1萬元、勞健保扣繳3,000元，另每月交通及外食費8,000元，因工作之置裝費月分攤5,000元，若其每月固定生活開支為3萬元，房貸本息支出每月2萬元，則其目前收入與收支平衡點收入比較差異多少？ (A) 多出至少3萬元以上 (B) 不夠至少3萬元以上 (C) 多出至少4萬元以上 (D) 不夠至少4萬元以上

10、（）有關家庭收支儲蓄表之敘述，下列何者正確？ (A) 儲蓄率＝自由儲蓄率－還本儲蓄率 (B) 收支平衡點的收入＝變動支出負擔÷工作收入淨結餘比率 (C) 資產成長率＝資產變動額÷期初總資產 (D) 財務自由度＝目前淨資產÷（目前的年儲蓄×已工作年數）

11、（）依照致富公式，年輕上班族淨值起始點低時應以下列何者為著力點？ (A) 提高消費支出 (B) 購買自用汽車 (C) 提升薪資儲蓄率 (D) 購買自用住宅

12、（）下列敘述何者錯誤？. (A) 理財成就率愈大，表示理財成效愈佳 (B) 年紀愈大，收入週轉率愈高 (C) 投資報酬率愈高，理財收入週轉率愈高 (D) 資產沒有增加，而整體投資報酬率隨存款利率日見走低時，財務自由度也會降低

13、（）在家庭預算編製中，下列何者屬於資本支出預算？ (A) 購買車輛 (B) 醫療費用 (C) 房租 (D) 贈與

14、（）陳君經營一家小吃店，若其邊際儲蓄率為50%，則當月毛收入為20萬元，基本支出為6萬元，其當月邊際儲蓄金額為多少？ (A) 3萬元 (B) 6萬元 (C) 7萬元 (D) 10萬元

15、（）有關執行家庭預算控制，下列敘述何者正確？ (A) 貸款及繳保費年期最遲應控制在退休時截止，讓退休後只有理財支出而沒有生活支出 (B) 生活儲蓄在工作期應為正數，若是負數則表示寅吃卯糧，入不敷出 (C) 一月領取年終獎金，應以定期定額方式投資股票基金，作為當年四月全家計畫出國旅遊基金準備 (D) 為使定期定額投資不致因偶發支出而中斷，可以投保定期壽險

16、（）商店收入的60%是估計的進貨成本，每月租金等雜費為3萬元，月收入為20萬元，真正賺到的錢為多少？ (A) 2萬元 (B) 3萬元 (C) 4萬元 (D) 5萬元

17、（）有關複利現值係數與複利終值係數，下列敘述何者正確？ (A) 複利終值係數＋複利現值係數=1 (B) 複利終值係數－複利現值係數=1 (C) 複利終值係數×複利現值係數=1 (D) 複利終值係數÷複利現值係數=1

18、（）假設預期報酬率4%下，小李希望在10年後能累積一筆500萬元創業基金，除計畫每年年底儲蓄40萬元，為達成理財目標，小李開始時應至少投資多少金額？（取最接近值） (A) 13.4萬元 (B) 15.4萬元 (C) 17.4萬元 (D) 19.4萬元

19、（）當保費採「期初」年金方式年繳7萬元，期間15年，在報酬率7%下，如改採躉繳方式繳納，其金額為何？（取最接近值） (A) 60.2萬元 (B) 64.2萬元 (C) 68.2萬元 (D) 72.2萬元

20、（）下列敘述何者錯誤？.. (A) 針對發生機率大，但損失金額小的事件，應列入預算內支出 (B) 根據馬斯洛的需求理論，人的需要層級最低為生理需求 (C) 夏普指數（Sharpe）愈大者，具有相對較差的報酬風險組合 (D) 就常態分配下，在平均值加減兩個標準差間的機率約為95.45%

21、（）有關運用全現金法及自有資金法，在計算借款投資的報酬率，下列敘述何者錯誤？ (A) 在計算全現金法報酬率時，應把利息加回 (B) 比較有借款基金與無借款基金的投資績效，應以自有資金法較佳 (C) 以自有資金法計算出較高績效，主要是運用財務槓桿所冒的額外風險 (D) 當全現金法報酬率低於貸款利率時，則自有資金法算出的報酬率低於全現金法

22、（）考慮以300萬元購屋或以每年10萬元租屋為期5年，使用淨現值法計算比較，假設折現率均以3%計，房租與房價5年內不變及不考慮稅負及房貸因素下，下列敘述何者正確？ (A) 租屋之淨現值為負37.2萬元 (B) 購屋之淨現值為負35.8萬元 (C) 購屋較有利 (D) 租屋之淨現值為負41.1萬元

23、（）李小姐打算5年後購屋，目前年收入100萬元，以40%為儲蓄自備款，另現有資金150萬元，投資報酬率為10%，5年後自備款可累積金額為何？（取最接近值） (A) 476萬元 (B) 482萬元 (C) 486萬元 (D) 492萬元

24、（）小鄭申請房屋貸款300萬元，年利率6%，期間10年，採本利平均攤還法按年清償，試問小鄭於償還第4期本息款後，其未清償貸款本金尚餘多少？（取最接近值） (A) 120萬元 (B) 150萬元 (C) 180萬元 (D) 200萬元

25、（）倘高君購置新居1,000萬元，自備款30%其餘申貸20年期之貸款，其中250萬元為首次購屋優惠貸款利率2%，其餘貸款利率為3%，採本利平均攤還法，則每年貸款須支付多少元？（取最接近值） (A) 449,076元 (B) 455,376元 (C) 461,329元 (D) 473,431元

26、（）有關子女教育金規劃，下列敘述何者正確？ (A) 子女教育金就是緊急預備金 (B) 若子女教育金不足，首應以理財型房貸支應 (C) 標會是最穩定的教育金規劃 (D) 子女教育金具有不可替代性

27、（）大明現年8歲，估算目前高中每學年費用為新台幣100萬元，該費用年成長率為2%，則7年後大明就讀高中時，該學年所須費用為何？（取最接近值） (A) 102.7萬元 (B) 109.8萬元 (C) 114.9萬元 (D) 121.5萬元

28、（）張君需為其女兒小文準備大學教育基金，小文離上大學還有12年，目前上大學總花費為120萬元，每年漲幅為3%。張君每年至少要提撥多少元，投資年報酬率8%之基金，才可供小文就讀大學？（取最接近值） (A) 7萬元 (B) 9萬元 (C) 10萬元 (D) 11萬元

29、（）有關家庭計劃，下列敘述何者正確？ (A) 家庭生涯收入越多，可養育子女數就越多 (B) 家庭生涯費用越多，可養育子女數就越多 (C) 每個子女生涯支出負擔越多，可養育子女數就越多 (D) 購屋支出越多，可養育子女數就越多

30、（）現行勞保的年資與基數計算方式，下列敘述何者錯誤？ (A) 投保年資未超過15年，每滿一年按其平均月投保薪資，發給一個月的老年給付 (B) 保險年資合計超過15年者，每年發給二個月老年給付，60歲以前退休最高以四十五個月計算 (C) 年逾60歲繼續工作者，每多工作一年多一個月，但最多只能再多五個月 (D) 參與勞保的可退休年齡，男性55歲，女性50歲

31、（）某甲目前稅前每月收入為75,000元，支出50,000元，計劃15年後退休，退休後之月支出現值為40,000元，假設收入成長率為0%，通貨膨脹率為2%，請問退休後之所得替代率為多少？（取最接近值） (A) 72% (B) 67% (C) 61% (D) 54%

32、（）張君現年45歲，每年投資50萬元，年投資報酬率為10%，在不考慮通貨膨脹下，希望退休時能累積1,000萬元以供其退休使用，試問張君最早於幾歲時可退休？ (A) 55歲 (B) 56歲 (C) 57歲 (D) 58歲

33、（）有關退休規劃之敘述，下列何者錯誤？ (A) 每月退休生活費用愈高，退休金籌備壓力愈大 (B) 通貨膨脹率愈高，退休金籌備壓力愈大 (C) 退休規劃應以自己及配偶的需求為優先考慮 (D) 愈早開始儲備退休基金，退休規劃會愈辛苦

34、（）依勞退舊制規定，王君現年40歲，已在A公司工作10年，若持續在A公司工作至60歲退休，可領45個基數退休金，目前薪資為8萬元，薪資成長率為2%，試問60歲時退休可領多少退休金？（取最接近值） (A) 535萬元 (B) 550萬元 (C) 565萬元 (D) 575萬元

35、（）有關民國97年10月起正式實施之國民年金保險，下列敘述何者錯誤？ (A) 本保險事故包含老年、身心障礙及死亡三種 (B) 本保險制度之主管機關為內政部，委託勞工保險局辦理 (C) 採柔性強制加保，不加保並沒有罰則，只是不能享受國民年金的保障 (D) 年滿20歲，且未領取相關社會保險老年給付者即應參加本保險為被保險人

36、（）假設儲蓄投資報酬率等於通貨膨脹率，王先生現年45歲，無積蓄，每年儲蓄率為40%，則其必須工作到幾歲退休才能維持現有的生活水準到75歲？ (A) 60歲 (B) 63歲 (C) 65歲 (D) 68歲

37、（）當整體股市的期望報酬率為12%，無風險利率為4%，甲股票相對於整體股市的系統風險係數為1.2，則甲股票的期望報酬率為下列何者？ (A) 12.50% (B) 13.60% (C) 14.40% (D) 16.00%

38、（）台塑股票目前價格60元，β值為0.8，預期一年後台塑股票價格為65元、配發股息4元，台灣股市有14%的報酬率，下列敘述何者正確？ (A) 台塑股票的一年期望報酬率為12% (B) 倘無風險利率為10%，台塑股票之可彌補系統風險的需要報酬率高於期望報酬率 (C) 台塑股票的一年期望報酬率為11.4% (D) 無風險利率高於19%時，台塑股票不具投資價值

39、（）若投資人採取放空策略，但當經濟環境指標或技術分析指標呈現反轉訊號，使投資人判斷市場將走多頭，則此時應採取之投資策略為何？ (A) 降低持股策略 (B) 採取獲利10%即賣的策略 (C) 加碼放空策略 (D) 停損策略

40、（）最適合定期定額投資的基金類型為何？ (A) 震盪整理期的新興市場基金 (B) 震盪走堅的成熟股市基金 (C) 震盪整理期的股市基金 (D) 震盪走低向下攤平的股市基金

41、（）假設期初時，你的總資產市值為100萬元，採用股票佔總資產比例為40%之固定投資比例策略，如果股價漲9萬元，應如何調整你的投資組合？ (A) 買入4.8萬元股票 (B) 賣出4.8萬元股票 (C) 賣出5.4萬元股票 (D) 買入5.4萬元股票

42、（）有關我國申報個人綜合所得稅時，下列敘述何者錯誤？ (A) 目前最高稅率為40% (B) 原則上夫妻年度所得均應合併申報所得稅 (C) 新婚年度夫妻所得一定要合併申報所得稅 (D) 納稅義務人是夫或妻，得自由選擇決定

43、（）下列敘述何者正確？ (A) 生前將資金匯至海外子女的帳戶，為節省遺產稅及贈與稅之最佳方法 (B) 被繼承人死後將遺產成立一新的財團法人，則該資產可不計入遺產總額課稅 (C) 被繼承人死後，其指定受益人取得人壽保險的給付不計入遺產總額課稅 (D) 夫妻間的贈與仍須課徵贈與稅

44、（）申報個人綜合所得稅時，可列為「列舉扣除額」之項目中，不包括下列何者？ (A) 醫藥及生育費 (B) 災害損失 (C) 財產交易損失 (D) 保險費

45、（）張先生在國外經商並經常居住國外，但在國內有住所，其於九十五年十二月三十一日自願喪失中華民國國籍，則下列敘述何者正確？ (A) 九十五年十二月三十一日前，將國外財產贈與他人，不需申報繳納贈與稅 (B) 九十六年一月一日起，將國外財產贈與他人，才能免申報繳納贈與稅 (C) 九十七年一月一日起，將國外財產贈與他人，才能免申報繳納贈與稅 (D) 九十八年一月一日起，將國外財產贈與他人，才能免申報繳納贈與稅

46、（）我國遺產稅之計算，有關遺產稅扣除額之規定，下列何者錯誤？（假設均未拋棄繼承） (A) 被繼承人遺有配偶者，自遺產總額中扣除445萬元 (B) 被繼承人遺有父母者，每人得自遺產總額中扣除111萬元 (C) 被繼承人之喪葬費用，以111萬元計算 (D) 繼承人為滿二十歲之子女者，每人得自遺產總額中扣除55萬元

47、（）在國外當飛機失事時，大公司負責人與小職員的理賠額不同，請問係採用下列何項保險需求計算法？ (A) 淨收入彌補法 (B) 遺族需要法 (C) 所得替代法 (D) 變額年金法

48、（）許君現年33歲，想要計算保險需求，並希望在保險事故發生後，以理賠金所產生的利息維持家人的生活費用。如果預估家人生活費用每年是50萬元，目前存款年利率2%，則應投保保額為何？ (A) 1,500萬元 (B) 2,500萬元 (C) 3,500萬元 (D) 4,500萬元

49、（）施君每年支出為50萬元，希望25年退休有2,000萬元的退休金，目前已經擁有現值300萬元的生息資產，如以3%的投資報酬率計算，施君每年收入須至少為多少金額，才可以達到目標？（取最接近值） (A) 66萬元 (B) 77萬元 (C) 88萬元 (D) 99萬元

50、（）老吳現有舊屋一棟價值800萬元，預估三年後出售，其當時價值為750萬元，並清償當時房貸餘額450萬元且換購一新屋，其現值1,200萬元。假設新屋房價成長率3%，請問老吳屆時須另籌措多少資金才能實現其換屋計劃？（取最接近值） (A) 1,012萬元 (B) 988萬元 (C) 850萬元 (D) 800萬元

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