98年 - 98 台灣金融研訓院第 16 期銀行內部控制與內部稽核測驗：銀行內部控制與內部稽核法規（一般金融類、消費金融類）#48441

科目：公職◆銀行內部控制◆法規 | 年份：98年 | 選擇題數：50 | 申論題數：0

試卷資訊

所屬科目：公職◆銀行內部控制◆法規

選擇題 (50)

01、（）依銀行法第四十五條之一第一項規定，銀行應建立內部控制及稽核制度，其辦法由下列何者訂定？ (A) 金管會 (B) 監察院 (C) 法務部 (D) 經濟部

02、（）甲銀行對A君有授信往來，依銀行法規定，下列何者不須納入A君之同一關係人？ (A) A君之配偶 (B) A君擔任董事長之企業 (C) A君之配偶擔任總經理之企業 (D) A君之姪子擔任董事長之企業

03、（）依金融控股公司法所定罰鍰，經主管機關限期繳納而屆期不繳納者，自逾期之日起，每日加收滯納金為百分之多少？ (A) 1% (B) 2% (C) 3% (D) 4%

04、（）依銀行法規定，甲及其配偶乙持有A銀行已發行有表決權股份總數合計超過多少百分比時，應向主管機關申報？ (A) 一 (B) 二 (C) 三 (D) 四

05、（）依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定，銀行管理單位及營業單位發生重大缺失或弊端時，內部稽核單位除應於內部稽核報告中充分揭露對重大缺失應負責之失職人員以外，尚有下列何項權利？ (A) 獎賞權 (B) 沉默權 (C) 懲處建議權 (D) 升遷權

06、（）依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定，銀行委託會計師辦理內部控制制度之查核，會計師如遇受查銀行有下列何種狀況時，應立即通報主管機關？ (A) 更換董事長 (B) 財務狀況顯著惡化 (C) 資產足以抵償負債 (D) 無法達成財務預測目標

07、（）依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定，銀行為符合法令之遵循，應指定一隸屬於下列何者之總行管理單位，負責遵守法令主管制度之規劃、管理及執行？ (A) 稽核室 (B) 監察人 (C) 董事長 (D) 董（理）事會或總經理

08、（）依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定，銀行已辦理遵守法令事項自行評估之月份，該月得免辦理下列何種查核？ (A) 一般自行查核 (B) 專案自行查核 (C) 內部稽核專案查核 (D) 內部稽核一般業務查核

09、（）依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定，首次擔任銀行國內營業單位之經理，除就任前曾擔任內部稽核單位之稽核人員實際辦理內部稽核工作一年以上者外，應於半年內，參與內部稽核單位之查核實習次數達幾次以上？ (A) 一次 (B) 二次 (C) 三次 (D) 四次

10、（）依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定，下列何項制度係由銀行內部稽核單位負責查核各業務單位及管理單位，並督導各單位自行查核之執行情形？ (A) 內部稽核制度 (B) 風險管理制度 (C) 自行查核制度 (D) 遵守法令主管制度

11、（）依「銀行稽核工作考核要點」規定，銀行對主管機關檢查報告所提列檢查意見，應於收到主管機關核處意見函後，多久內函覆改善辦理情形？ (A) 一個月 (B) 二個月 (C) 三個月 (D) 四個月

12、（）銀行業為保障股東權益，對於公司治理應遵循之守則，下列敘述何者錯誤？ (A) 應重視股東知的權利，並確實遵守資訊公開之相關規定 (B) 應確保股東對銀行任何事項享有知悉、參與及決定等權利 (C) 董事會所召集之股東會，宜有董事會過半數之董事參與出席 (D) 從事業務以外之取得或處分資產等重大財務業務行為，宜依相關法令規定訂定相關作業程序提報股東會

13、（）依「金融機構安全維護管理辦法」規定，監視錄影系統所錄新開戶櫃檯影像檔案，至少應保存多久期間？ (A) 一個月 (B) 二個月 (C) 三個月 (D) 六個月

14、（）依「金融業個人資料檔案安全維護計畫標準」規定，下列敘述何者錯誤？ (A) 應指定專人負責管理電腦或自動化設備 (B) 對電腦程式之新增、更正、刪除應加強管理措施 (C) 稽核人員於實施稽核時，不得調閱個人資料檔案相關資料 (D) 對於儲藏個人資料檔案之磁碟、磁帶等媒體，應責成專人管理，並建立備援制度

15、（）依「金融機構安全維護注意要點」規定，各金融機構應設置下列何種小組，以維護經管財務之安全？ (A) 天然災害應變小組 (B) 地震火災應變小組 (C) 安全維護執行小組 (D) 資產管理執行小組

16、（）依「金融機構辦理電子銀行業務安全控管作業基準」規定，金融機構於管理面安全需求制定之作業管理規範，應包含下列何者？ (A) 金融機構及客戶端 (B) 硬體供應商及客戶端 (C) 軟體供應商及客戶端 (D) 金融機構及軟體供應商

17、（）依「金融機構對達一定金額以上通貨交易及疑似洗錢交易申報辦法」規定，金融機構對經法務部調查局核備得免逐次確認與申報之帳戶，該免申報情形，金融機構至少多久應審視交易對象一次？ (A) 每年 (B) 每二年 (C) 每三年 (D) 每五年

18、（）各金融機構所屬分支機構如發現遭歹徒詐騙情事時，無論歹徒是否得逞，應立即循下列何種系統，通報所屬總管理機構？ (A) 委外作業系統 (B) 各金融機構內部通報系統 (C) 銀行公會通報系統 (D) 各金融機構自行查核系統

19、（）依「信用卡業務機構管理辦法」規定，下列何者為信用卡收單業務？ (A) 發行信用卡及辦理相關事宜 (B) 代理收付特約商店信用卡消費帳款 (C) 提供信用卡交易授權或清算服務 (D) 授權使用信用卡之商標或服務標章

20、（）依「信用卡業務機構管理辦法」規定，有關信用卡經主管機關規定必須以書面或電子文件告知持卡人之事項，如有變更應於多少日前以書面或事先與持卡人約定之電子文件通知持卡人？ (A) 20日 (B) 30日 (C) 60日 (D) 90日

21、（）依「中華民國銀行公會信用卡業務委員會所屬機構辦理信用卡業務自律公約」規定，下列何者非屬信用卡發卡機構辦理發卡業務之工作項目？ (A) 推廣 (B) 徵信 (C) 客戶服務 (D) 與特約商店簽約

22、（）依「信用卡業務機構管理辦法」規定，除其他經主管機關核准之業務外，下列何者不是信用卡業務？ (A) 信用卡預借現金業務 (B) 授權買賣信用卡債權 (C) 信用卡循環信用業務 (D) 簽訂特約商店及辦理相關事宜

23、（）依「中華民國銀行公會會員徵信準則」規定，企業中長期總授信金額至少達新台幣多少元者，應加送現金流量預估表及預估資產負債表等資料？ (A) 一億元 (B) 二億元 (C) 三億元 (D) 四億元

24、（）依「中華民國銀行公會會員徵信準則」規定，有關銀行辦理授信時所徵提會計師查核簽證之財務報表，下列敘述何者錯誤？ (A) 辦理本票保證不論金額多寡均應徵提 (B) 企業總授信金額達新台幣三千萬元以上者應徵提 (C) 會計師受處分除名者，其簽發之財務報表查核報告自處分日起不予採用 (D) 會計師受處分停止執行業務者，其簽發之財務報表查核報告自處分日起五年內不予採用

25、（）銀行辦理財富管理，在受理前應進行的程序，下列何者非屬之？ (A) 將客戶資料表建檔並妥為保存 (B) 界定客戶投資屬性及風險承受等級 (C) 界定個別商品或投資組合之風險等級 (D) 若客戶執意投資風險等級較其承受度高之商品，應予配合不得拒絕

26、（）依「銀行辦理財富管理業務作業準則」規定，理財業務人員推介國內外證券商品（境外基金除外）需符合之條件，下列敘述何者錯誤？ (A) 通過證券投資分析人員測驗並取得合格證明書 (B) 通過證券商業務人員資格測驗並取得合格證明書 (C) 通過證券商高級業務人員資格測驗並取得合格證明書 (D) 通過證券投資信託事業證券投資顧問事業業務人員資格測驗並取得合格證明書

27、（）票券商及清算交割銀行以集中保管機構登錄或保管之短期票券辦理買賣之交割，應由集中保管機構以下列何種方式為之？ (A) 帳簿劃撥 (B) 票券實體交割 (C) 股條交割 (D) 電話交割

28、（）依巴塞爾銀行監理委員會「內部控制制度評估原則」，下列何者應對銀行建立並維持妥適有效的內部控制制度負最後之責？ (A) 基層員工 (B) 稽核委員會 (C) 高階管理階層 (D) 董事會

29、（）有關金融機構對其海外分行之監督管理，下列敘述何者正確？ (A) 派駐人員有一定任期，對有不適任者應暫緩處理 (B) 因人員精簡，不須辦理職務輪調及強迫休假制度 (C) 應確實建立海外分行與總行之通報系統，並藉此防止弊端之發生 (D) 適用分行所在國法律，業務作業流程無須依總行規定之內部牽制原則設計

30、（）有關金融機構現金庫房管理，下列何種安排不妥當？ (A) 金庫室裝置自動定時鎖 (B) 金庫鑰匙、密碼指定二人以上分別控管 (C) 出納主管保管使用金庫鑰匙，但不持有金庫密碼 (D) 金庫密碼由會計、總務、存匯、授信主管輪值持有

31、（）對庫存有價證券之控管，下列敘述何者不符內控原則？ (A) 定期清點 (B) 設簿登記領用情形 (C) 定期核對剩餘數及使用情形 (D) 放置開放式場所由經辦依業務需要自行取用

32、（）金融機構受理客戶開立各種存款戶、貸款及申請信用卡業務時，應至下列何網站查詢客戶身分？ (A) 票據交換所網站 (B) 金管會銀行局網站 (C) 財金資訊公司網站 (D) 金融聯合徵信中心或內政部相關網站

33、（）有關銀行及票券金融公司辦理票券業務，下列敘述何者錯誤？ (A) 交易款項之支付須經主管核准 (B) 付款支票應以交易對手為受款人 (C) 未經授權之人員不得操作電腦 (D) 經辦人員得逕為更正或取消交易

34、（）有關金融機構為防範不法集團以偽造之財力證明資料詐騙冒貸，下列敘述何者錯誤？ (A) 審慎核貸 (B) 健全徵信作業 (C) 嚴予追蹤考核 (D) 行員宜與客戶有資金往來以深入了解客戶資信

35、（）金融機構買入商業本票到期，向票載付款行庫提示兌償，下列程序何者正確？ (A) 自行提示兌償 (B) 委託票券經紀商 (C) 委託同業代兌 (D) 委託他人代兌

36、（）對可能被盜錄之金融卡或信用卡資料，屬跨行客戶者，下列敘述何者正確？ (A) 通知所屬金融機構即可 (B) 通報主管機關即可 (C) 通知客戶領回金融卡或信用卡即可 (D) 通知所屬金融機構及通報財金資訊公司轉知所屬金融機構辦理停卡及換卡作業

37、（）金融機構應加強自動櫃員機之安全維護管理，下列敘述何者錯誤？ (A) 應加強宣導民眾定期更換金融卡 (B) 應提醒民眾於使用自動櫃員機輸入密碼時以手遮蓋 (C) 自動化服務區無設置門禁刷卡機者，應於明顯處張貼警示標語告知客戶 (D) 自動櫃員機錄影監視設備應由專人負責管理，以確保攝錄作業之正常運作

38、（）有關「受委託機構」執行銀行委託處理之作業時，下列敘述何者正確？ (A) 應表明為該銀行人員 (B) 不得以銀行名義執行業務 (C) 營業處所張掛該銀行名義之招牌 (D) 營業處所應張掛該銀行名義之招牌，但人員不得自稱為銀行人員

39、（）有關銀行業務委外處理，下列敘述何者錯誤？ (A) 對於委外作業之注意程度仍應與自行從事該項作業相同 (B) 應定期或不定期查核受託機構，以確保受託機構符合法令要求 (C) 因受託機構雇用人員疏失致損及消費者權益，消費者僅能向受託機構求償 (D) 發卡機構應確保代收卡費之便利商店無法藉由繳款資料取得信用卡客戶之卡號

40、（）有關金融機構派員赴證券商辦理收付款項，下列敘述何者錯誤？ (A) 得以定期存款方式辦理 (B) 得以活期存款方式辦理 (C) 得以活期儲蓄存款方式辦理 (D) 限於證券商客戶交易款項之收付

41、（）依主管機關規定，為使金融機構之各項資訊安全作業規範或準則符合實際作業需要，下列敘述何者正確？ (A) 訂定前應蒐集完整資訊，訂定後避免異動 (B) 訂定後應隨作業環境變化適時加以檢討修訂 (C) 訂定後應隨作業人員異動隨時修改以免洩密 (D) 訂定前應請專人測試，訂定後隨人員異動修改

42、（）有關信用卡發卡業務之風險管理，下列敘述何者錯誤？ (A) 建立授權檢核異常系統 (B) 加強對業務人員之管理 (C) 建立持卡人交易異常系統 (D) 建立特約商店交易異常系統

43、（）金融機構對於「警示帳戶」尚有被害人所匯（轉）入之餘額未被提領（轉出）者，應洽請警方提供必要協助，透過匯款行通知報案人，檢具下列何項文件，發還該帳戶剩餘款項？A.刑事案件報案三聯單；B.「警示帳戶」開戶人授權書；C.申請不實致金融機構受有損失，由該被害人負一切法律責任之同意書文件。 (A) 僅C (B) 僅A.B (C) 僅A.C (D) A.B.C

44、（）金融控股公司因依法令規定彙整報送集團營運資料予主管機關及管理被投資事業之需要，要求子公司將其業務資料及客戶資料等提供金融控股公司建置資料庫，下述規定何者錯誤？ (A) 應確保資料傳輸之安全性 (B) 金融控股公司無須另行與子公司簽訂保密協定 (C) 產出表報，如涉及客戶個人資料，不得揭露予其他子公司或第三人 (D) 訂定相關之書面保密措施，並將保密措施之重要事項以公告、網際網路等方式揭露

45、（）依法律規定具有調查權之機關，查詢銀行客戶存款、放款及匯款等有關資料時，下列敘述何者正確？ (A) 法務部調查局為偵辦案件需要，得不備文逕行要求銀行提供 (B) 依銀行法第四十八條規定，銀行不得提供任何客戶資料予任何單位 (C) 警察機關為偵辦民事案件需要，得註明案由，並以警察局局長（副局長）判行之公文查詢 (D) 行政院海岸巡防署為偵辦案件需要，應表明係為偵辦案件需要，註明案由，並須由首長（副首長）判行

46、（）依規定，有關發卡機構核給信用卡信用額度之作業規範，下列敘述何者錯誤？ (A) 須留存徵信查核紀錄 (B) 須避免持卡人過度擴張信用 (C) 須留存相關財力證明文件 (D) 須審核利害關係人之往來紀錄

47、（）下列何者應計入銀行法第33條第2項規定之授信總餘額？ (A) 對政府機構之授信 (B) 以公司債為擔保品之授信 (C) 對公營事業之授信 (D) 配合政府政策經中央銀行專案轉融通之授信

48、（）下列何者非屬「金融機構出售不良債權應注意事項」之適用對象？ (A) 郵局 (B) 銀行 (C) 信用合作社 (D) 票券金融公司

49、（）依「金融機構出售不良債權應注意事項」規定，金融機構出售不良債權，如由關係人得標時，金融機構應要求買受者每隔多久回報各戶債權回收金額及各類債權回收金額？ (A) 每月 (B) 每季 (C) 每半年 (D) 每年

50、（）有關證券投資顧問事業提供投資顧問服務之外國有價證券範圍中，就國家或機構所發行之債券，下列敘述何者正確？ (A) 不含本國企業赴海外發行之公司債 (B) 含國內有價證券為連結標的之結構型債券 (C) 含本國上市公司於海外發行之有價證券 (D) 含國內證券投資信託事業於海外發行之受益憑證為連結標的之連動型債券

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