61.有關金融機構履行一定金額以上之通貨交易申報義務,下列敘述何者正確?
(A)一定金額是指新臺幣50萬元(含等值外幣)
(B) 存入公私立學校之款項不用申報
(C) 申報應於交易完成後五個營業日內申報
(D) 申報資料需至少保存一年

答案：登入後查看
統計： A(461), B(326), C(409), D(40), E(0) #3675644

詳解 (共 1 筆)

#7184130
(A) 一定金額是指新臺幣50萬元(含等值外幣)
來源https://law.fsc.gov.tw/LawContent.aspx?id=FL047536
金融機構對達一定金額以上通貨交易及疑似洗錢交易申報辦法
第 2 條

 本辦法用詞定義如下：
一、一定金額：指新台幣五十萬元（含等值外幣）。
ㅤㅤ
(B) 存入公私立學校之款項不用申報
來源https://law.fsc.gov.tw/LawContent.aspx?id=GL002155
金融機構防制洗錢辦法
第 14 條
金融機構對下列達一定金額以上之通貨交易，免向調查局申報，但仍應確
認客戶身分及留存相關紀錄憑證：
一、存入政府機關、公營事業機構、行使公權力機構（於受委託範圍內）
    、公私立學校、公用事業及政府依法設立之基金所開立帳戶之款項。
ㅤㅤ
(C) 申報應於交易完成後五個營業日內申報
來源https://law.fsc.gov.tw/LawContent.aspx?id=GL002155
金融機構防制洗錢辦法
第 13 條
金融機構對達一定金額以上之通貨交易，應依下列規定辦理：
一、應確認客戶身分並留存相關紀錄憑證。
二、確認客戶身分措施，應依下列規定辦理：
（一）憑客戶提供之身分證明文件或護照確認其身分，並將其姓名、出生
      年月日、住址、電話、交易帳戶號碼、交易金額及身分證明文件號
      碼等事項加以記錄。但如能確認客戶為交易帳戶本人者，可免確認
      身分，惟應於交易紀錄上敘明係本人交易。
（二）交易如係由代理人為之者，應憑代理人提供之身分證明文件或護照
      確認其身分，並將其姓名、出生年月日、住址、電話、交易帳戶號
      碼、交易金額及身分證明文件號碼等事項加以記錄。
（三）交易如係屬臨時性交易者，應依第三條第四款規定確認客戶身分。
三、除第十四條規定之情形外，應依法務部調查局（以下簡稱調查局）所
    定之申報格式，於交易完成後五個營業日內以媒體申報方式，向調查
    局申報。無法以媒體方式申報而有正當理由者，得報經調查局同意後
    ，以書面申報之。
ㅤㅤ
(D) 申報資料需至少保存一年(錯誤)
來源https://law.fsc.gov.tw/LawContent.aspx?id=GL002155
金融機構防制洗錢辦法
第 12 條
金融機構應以紙本或電子資料保存與客戶往來及交易之紀錄憑證，並依下
列規定辦理：
一、金融機構對國內外交易之所有必要紀錄，應至少保存五年。但法律另
    有較長保存期間規定者，從其規定。
ㅤㅤ
5
0