複選題

77.下列哪些客戶,如非來自洗錢或資恐高風險地區或國家,且未發行無記名股票者,得豁免辨識實質受益人 身分?
(A) 財團法人某某保險基金
(B)公務人員退休撫卹基金
(C) 我國公開發行公司之子公司
(D)某某保險股份有限公司全權委託某投資公司投資專戶

答案：登入後查看
統計： A(100), B(396), C(401), D(121), E(0) #3675660

詳解 (共 1 筆)

#7186904

來自Gemini

 

總結

根據《金融機構防制洗錢辦法》第八條第四項的豁免條款，符合豁免辨識實質受益人身分的客戶是：

  1. (B) 公務人員退休撫卹基金（屬於「政府設立之基金」）。

  2. (C) 我國公開發行公司之子公司（屬於「我國公開發行公司或其子公司」）。

因此，答案 (B) 和 (C) 是正確的。

?小訣竅：

記憶豁免條款的關鍵在於**「資訊透明度」和「國家背書」**：

  1. 國家背書 (低風險)： 國家機關、地方政府、公營事業、政府基金。這些實體的洗錢風險被視為極低。

  2. 資訊透明 (容易查)： 我國公開發行公司（上市櫃公司）或其子公司，其股東和財務資訊已經受到高度監管且公開透明，因此可以豁免。

小提醒： 像 (A) 財團法人通常是私立的，(D) 專戶則是要穿透看背後的實際委託人是誰，都不能直接適用豁免。

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