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證照◆證券交易相關法規與實務
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115年 - 115年證券商高級業務員、投信投顧業務員資格測驗學習指南與題庫證券商交易相關法規第2章發行市場管理169題 101-169#138468
> 試題詳解
144.公開發行公司之財務報告,應由聯合或法人會計師事務所之執業會計師,多少人數以上共同 查核簽證?
(A)1 人
(B)2 人
(C)3 人
(D)5 人
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相關試題
101.上市公司每年年度稽核計畫,應包括下列哪項管理? (A)薪資報酬委員會運作之管理 (B)審計委員會議事運作之管理 (C)永續資訊之管理 (D)以上皆是
#3855773
102.意圖危害國家安全或社會安定,以竊取、毀壞或其他非法方法危害證券交易所之核心資通系 統設備功能正常運作者,依據「證券交易法」有何刑事處罰? (A)處一年以上七年以下有期徒刑,得併科新臺幣一千萬元以下罰金 (B)處一年以上十年以下有期徒刑,得併科新臺幣五千萬元以下罰金 (C)處三年以上七年以下有期徒刑,得併科新臺幣一千萬元以下罰金 (D)處三年以上十年以下有期徒刑,得併科新臺幣五千萬元以下罰金
#3855774
103.法人違反「證券交易法」之規定者,依該法規定之罰則,應如何處罰? (A)處罰該法人 (B)處罰其行為之負責人 (C)一律處罰其董事 (D)處罰其股東
#3855775
104.法人及外國公司如違反證券交易法相關規定者,除另有規定外,依該法規定之罰則,應如何 處罰? (A)處罰該法人 (B)處罰其董事 (C)處罰其行為之負責人 (D)處罰其股東
#3855776
105.「證券交易法」中所謂「利用他人名義持有有股票」係指: (A)直接或間接提供股票與他人或提供資金與他人購買股票 (B)對該他人所持有之股票,具有管理、使用或處分之權益 (C)該他人所持有股票之利益或損失之全部或一部歸屬於本人 (D)選項( A )( B )( C )皆是
#3855777
106.公開發行公司年度財務報告之查核意見,下列何者會計師無須載明其理由? (A)無保留意見 (B)修正式無保留意見 (C)保留意見 (D)無法表示意見
#3855778
107.有關公開發行公司之每月營運情形公告並申報事項,以下何者為非? (A)合併營業收入額 (B)為他人背書及保證之金額 (C)經理人之異動情形 (D)其他主管機關所定之事項
#3855779
108.依「證券交易法施行細則」第六條第一項第三款之規定,公司有更正綜合損益之情形,但未 達應重編財務報告之程度者,得不重編財務報告,但須為下列何行為? (A)重為財務預測 (B)列為保留盈餘、其他綜合損益之更正數 (C)受限於二年內不得盈餘轉增資 (D)受限於二年內不得現金增資
#3855780
109.依證券交易法施行細則之規定,證券交易法第 36 條第 3 項第 2 款所定「發生對股東權益或 證券價格有重大影響之事項」,下列何項非正確之規範? (A)存款不足之退票、拒絕往來或其他喪失信譽情事者 (B)因訴訟、非訟、行政處分、行政爭訟、保全程序或強制執行事件,對公司財務或業務有重大影 響者 (C)嚴重減產或全部或部分停工、公司廠房或主要設備出租、全部或主要部分資產質押,對公司營 業有影響者 (D)董事長感染新冠肺炎住院治療中
#3855781
110.依據「發行人募集與發行有價證券處理準則」規定,發行附認股權特別股時,應於發行及認 股辦法中訂定下列有關事項何者錯誤? (A)每股附認股權特別股給予之認股權單位數 (B)認股條件(含認股價格、認股期間、認購股份之種類及每單位認股權可認購之股數等) (C)認股價格之調整 (D)認股時之權利義務
#3855782
相關試卷
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2026 年 · #138516
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2026 年 · #138466
115年 - 115年證券商高級業務員、投信投顧業務員資格測驗學習指南與題庫證券商交易相關法規第2章發行市場管理169題 101-169#138465
2026 年 · #138465
115年 - 115 證券商高級業務員、投信投顧業務員資格測驗學習指南與題庫證券商交易相關法規第1章總則 1-50#138464
2026 年 · #138464
115年 - 115 證券商高級業務員、投信投顧業務員資格測驗學習指南與題庫證券商交易相關法規第1章總則 1-50#138463
2026 年 · #138463