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投信投顧相關法規(含自律規範)
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98年 - 98-3投信投顧相關法規(含自律規範)#41441
> 試題詳解
28、 ( ) 下列敘述何者有誤?
(A) 證券投資信託基金之月報,應於每月終了後十日內編具
(B) 證券投資信託基金之月報,應經金管會核准之會計師查核簽證
(C) 證券投資信託基金之年度財務報告,應經基金保管機構簽署
(D) 證券投資信託基金之會計年度為每年之一月一日起至十二月三十一日止
答案:
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統計:
A(20), B(87), C(26), D(4), E(0) #1158354
詳解 (共 1 筆)
high11632
B1 · 2022/01/21
#5315930
每月月報須經會計師核閱.每年年報才需要會...
(共 28 字,隱藏中)
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20.下列敘述何者有誤? (A)證券投資信託基金之月報,應於每月終了後十日内编具 (B)證券投資信託基金之月報,應經金管會核准之會計師查核簽證 (C)證券投資信託基金之年度財務報告,應經基金保管機構簽署 (D)證券投資信託基金之會計年度為每年之一月一日起至十二月三十一日止
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42、 ( ) 下列敘述何者有誤﹖ (A) 證券投資信託基金之月報,應於每月終了後十日內編具 (B) 證券投資信託基金之月報,應經金管會核准之會計師查核簽證 (C) 證券投資信託基金之年度財務報告,應經基金保管機構簽署 (D) 證券投資信託基金之會計年度為每年之一月一日起至十二月三十一日止
#1160533
15. 下列敘述何者有誤? (A)證券投資信託基金之月報,應於每月終了後十日內編具 (B)證券投資信託基金之月報,應經金管會核准之會計師查核簽證 (C)證券投資信託基金之半年度財務報告,應於每會計年度第二季終了後 45 日內編具 (D)證券投資信託基金之會計年度為每年之一月一日起至十二月三十一日止
#1326760
15. 下列敘述何者有誤? (A)證券投資信託基金之月報,應於每月終了後十日內編具 (B)證券投資信託基金之月報,應經金管會核准之會計師查核簽證 (C)證券投資信託基金之半年度財務報告,應於每會計年度第二季終了後 45 日內編具 (D)證券投資信託基金之會計年度為每年之一月一日起至十二月三十一日止
#1797681
13.下列敘述何者有誤? (A)證券投資信託基金之月報,應於每月終了後十日內編具 (B)證券投資信託基金之月報,應經金管會核准之會計師查核簽證 (C)證券投資信託基金之半年度財務報告,應於每會計年度第二季終了後四十五日內編具 (D)證券投資信託基金之會計年度為每年一月一日起至十二月三十一日止
#1906977
13.下列敘述何者有誤? (A)證券投資信託基金之月報,應於每月終了後十日內編具 (B)證券投資信託基金之月報,應經金管會核准之會計師查核簽證 (C)證券投資信託基金之半年度財務報告,應於每會計年度第二季終了後四十五日內編具 (D)證券投資信託基金之會計年度為每年一月一日起至十二月三十一日止
#1907077
29、 ( ) 基金清算人應自清算終結申報之日起,應就各項帳簿、表冊保存幾年以上? (A) 五年 (B) 七年 (C) 十年 (D) 十五年
#1158355
30、 ( ) 境外基金管理機構得在國內對下列何者進行境外基金之私募?A.銀行業;B.票券業;C.信託業;D.保險業。 (A) 僅C、D (B) 僅A、B、C (C) 僅A、D (D) A、B、C、D皆可
#1158356
31、 ( ) 依據境外基金管理辦法規定,有關總代理人之敘述何者不正確? (A) 實收資本額至少需達新臺幣7,000萬元 (B) 應依註冊地主管機關規定頻率公告所代理境外基金之單位淨資產價值 (C) 總代理人所代理之境外基金,應依基金註冊地規定,編具年度財務報告,併同其中文簡譯本即時辦理公告 (D) 總代理人所代理之境外基金,應依金管會規定之格式及內容於每月終了後十日內編具月報,並經金管會指定之資訊傳輸系統送投信投顧公會彙送金管會及中央銀行
#1158357
32、 ( ) 有關境外基金之投資顧問業務,何者不正確? (A) 應由經核准之證券投資顧問事業為之 (B) 辦理境外基金之投資顧問業務,應與總代理人簽訂提供資訊合作契約,契約應行記載事項,由投信投顧公會擬訂 (C) 證券投資顧問事業只能擔任銷售機構,不能辦理境外基金投資顧問業務 (D) 投資顧問之境外基金應以經金管會核准或申報生效得募集及銷售者為限
#1158358
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