28.( )金融機構對法人客戶具控制權之最終自然人身分者為客戶之實質受益人。 其中具控制權是指直接、間接持有該客戶股份或資本超過多少比例者？
(A)百分之五
(B)百分之十
(C)百分之二十五
(D)百分之五十

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統計： A(6), B(21), C(1604), D(18), E(0) #3007401

詳解 (共 3 筆)

#5638288
<金融機構防制洗錢辦法第3條>
七、第四款第三目規定於客戶為法人、團體或信託之受託人時，應瞭解客戶或信託之所有權及控制權結構，並透過下列資訊，辨識客戶之實質受益人，及採取合理措施驗證
（一）客戶為法人、團體時
1.具控制權之最終自然人身分。所稱具控制權係指直接、間接持有該法人股份或資本超過百分之二十五者(C)，金融機構得請客戶提供股東名冊或其他文件協助完成辨識 2.依前小目規定未發現具控制權之自然人，或對具控制權自然人是否為實質受益人有所懷疑時，應辨識有無透過其他方式對客戶行使控制權之自然人
3.依前二小目規定均未發現具控制權之自然人時，金融機構應辨識高階管理人員之身分
故選C
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#5639437
金融機構防制洗錢辦法 第 3 條七、第...
(共 292 字，隱藏中）
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#5649123
實質受益人關鍵字
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自然人
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