防制洗錢與打擊資恐法令及實務1題庫下載題庫

FATF評鑑方法論 - 行政院洗錢防制辦公室

「對金融機構及指定之非金融事業或人員要求的法律基礎」註解（附於 FATF 建議之註釋末節），列出執行相關要求所需的法源依據。評鑑員應衡量該等用於執行相關要求之機制是否合於前述註解中所界定「強制性規範」之規定。評鑑員應明白「建議第 10、11 及20 項」所涵蓋之要求必須以法律明定，而其他要求則可以法律抑或強制性規範訂定。其他認定為非「強制性規範」之文件或措施，亦可能對增進效能有所幫助，可在效能分析時納入考量，但不計入符合技術遵循要求（如由私部門發布的行為自律規範，或監理機關頒布的無約束性指引）。

「FATF 40項建議」第10/11/20項分別為：10客戶審查/ 11紀錄留存/ 20申報可疑交易