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銀行內部控制與內部稽核測驗(消費金融)
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112年 - 台灣金融研訓院第 43 期銀行內部控制與內部稽核測驗試題:銀行內部控制與內部稽核(消費金融)#117833
> 試題詳解
33.短期票券利息所得所採之分離課稅稅率為下列何者?
(A) 10%
(B) 15%
(C) 20%
(D) 25%
答案:
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統計:
A(227), B(25), C(29), D(23), E(0) #3178265
詳解 (共 1 筆)
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B1 · 2025/11/01
#7007233
1. 題目解析 這題目詢問的是短期票券利...
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私人筆記 (共 1 筆)
Y
2024/02/10
私人筆記#5757246
未解鎖
利息所得稅: (1)國人:10% (...
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34.下列何者非屬經主管機關核准開辦有價證券保管業務之金融機構之服務項目? (A)投資交易之決定 (B)買賣交割 (C)過戶登記 (D)收益領取
#3178266
35.信託業不得以信託財產借入款項,但以開發為目的之土地信託,經下列何人同意者,不在此限? (A)全體委託人 (B)全體受託人 (C)全體受益人 (D)法院
#3178267
36.信託業與他人簽訂重要契約或改變業務計畫之重要內容,應於事實發生之翌日起幾個營業日內向主管機關申報? (A)一個 (B)二個 (C)五個 (D)七個
#3178268
37.依主管機關規定,有關得以書面向銀行申請成為辦理衍生性金融商品業務之專業自然人客戶之必要條件,下列何者非屬 之? (A)提供新臺幣三千萬元以上之財力證明 (B)提供總資產超過新臺幣一千五百萬元以上之財力聲明書 (C)客戶具備充分之金融商品專業知識或交易經驗 (D)充分了解銀行與專業客戶進行衍生性金融商品得免除之責任並同意簽署為專業客戶
#3178269
38.在產品適合度政策中,下列何種交易銀行應以書面方式,揭露在採用合理假設於不同情境下,該交易可能產生的結果?(A)綠燈交易 (B)黃燈交易 (C)橘燈交易 (D)紅燈交易
#3178270
39.有關財富管理業務法令之遵循,下列敘述何者錯誤? (A)應具備向管理階層單獨呈報之管道 (B)應建立制式化之處理程序 (C)查核頻率一般而言至少應每二年一次 (D)業務部門之銷售功能與遵循功能應相互獨立
#3178271
40.票券商經接受客戶之委託,以行紀或居間買賣短期票券之行為,稱為下列何者? (A)簽證 (B)承銷 (C)經紀 (D)自營
#3178272
41.證券商辦理有價證券買賣融資融券交易時,其對客戶融資總金額不得超過多少? (A)總資產的 150% (B)總負債的 200% (C)淨值的 250% (D)總股本的 300%
#3178273
42.下列何種情形證券經紀商不得接受委託人之委託開戶? (A)受破產宣告已經復權者 (B)未成年人已經法定代理人代理者 (C)證券交易所職員雇員開戶買賣上市股票 (D)受禁治產宣告已經法定代理人代理者
#3178274
43.消費金融業務之查核範圍應涵蓋整個產品自產品規劃至債權收回之循環,惟不包括下列何者? (A)客戶行為規範 (B)授信評估 (C)帳戶管理 (D)風險控制
#3178275
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