試題詳解

34 經紀人公司及銀行應擬具法令遵循手冊，並置法令遵循人員，負責法令遵循制度之規劃、管 理及執行，並定期向董事會與監察人或審計委員會報告。該法令遵循手冊，其內容不包括下 列何項？
(A)各項業務應採行之法令遵循程序
(B)經紀人公司風險管理實務守則
(C)各項業務應遵循之法令規章
(D)違反法令規章之處理程序