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公職◆銀行內部控制◆法規
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113年 - 113 台灣金融研訓院第 46 期銀行內部控制與內部稽核測驗試題:銀行內部控制與內部稽核法規#123771
> 試題詳解
40.何者非屬強化查核理專舞弊,應納為專案或加強查核之項目?
(A)財富管理業務交易量大幅減少之分行
(B)內部控制缺失偏多之單位
(C)有異常交易之理專
(D)財富管理業務交易量大幅增加之分行
答案:
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統計:
A(887), B(66), C(29), D(116), E(0) #3348954
詳解 (共 1 筆)
MoAI - 您的AI助手
B1 · 2025/10/05
#6843796
題目解析 在這道題目中,我們需要判斷哪...
(共 762 字,隱藏中)
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1.依「銀行法」規定,銀行對某客戶辦理消費性放款,期限為三年,該銀行提供之信用屬於下列何種?(A)短期信用 (B)中期信用 (C)長期信用 (D)依償還方式而定
#3348915
2.依「銀行法」規定,銀行依自有資本與風險性資產之比率,劃分不同資本等級。下列何者不屬於銀行法所定之資本等級?(A)資本十分充足 (B)資本不足 (C)資本顯著不足 (D)資本嚴重不足
#3348916
3.商業銀行投資金融相關事業,其屬同一業別者,除配合政府政策,經主管機關核准者外,以幾家為限?(A)一 (B)二 (C)三 (D)四
#3348917
4.依金融控股公司法所定罰鍰,經主管機關限期繳納而屆期不繳納者,自逾期之日起,每日加收滯納金為百分之多少?(A) 1% (B) 2% (C) 3% (D) 4%
#3348918
5.依「銀行法」規定,商業銀行投資金融及非金融相關事業總額不得超過投資時銀行淨值之百分之多少?(A)十 (B)二十 (C)三十 (D)四十
#3348919
6.依「銀行業公司治理實務守則」規定,有關銀行業薪酬委員會之成員與職責,下列敘述何者錯誤?(A)訂定經理人績效考核標準及酬金標準 (B)訂定董事之酬金結構與制度(C)訂定業務人員績效考核標準及酬金標準 (D)委員會成員不應有獨立董事參與
#3348920
7.依「銀行業公司治理實務守則」規定,銀行業應選擇專業、負責且具獨立性之會計師,定期查核銀行之財務狀況及內部控制,且至少每隔多久應評估聘任會計師之獨立性?(A)半年 (B)一年 (C)二年 (D)三年
#3348921
8.依「銀行業公司治理實務守則」規定,下列何者非屬銀行業應提董事會討論之事項?(A)銀行之營運計畫 (B)半年度財務報告(C)內部稽核人員之任免 (D)募集具有股權性質之有價證券
#3348922
9.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,會計師辦理銀行年度財務報表查核簽證時,若遇下列何種情況應立即通報主管機關?(A)該銀行當年度發生重大金融弊案 (B)受查銀行資產不足以抵償負債或財務狀況顯著惡化(C)該銀行未依規定提列備抵呆帳 (D)該銀行內部稽核單位未依規定次數查核營業單位
#3348923
10.有關金融控股公司及銀行業之內部稽核單位,下列敘述何者錯誤?(A)隸屬於董(理)事會 (B)應定期向管理階層報告(C)對內部控制缺失應適時提供改進建議 (D)係為查核及評估內部控制制度是否有效運作而設
#3348924
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