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理財規劃實務
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105年 - 第 29 屆理財規劃人員_理財規劃實務#58168
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40. A 君的投資組合包含甲、乙、丙三家公司股票,其占投資組合比重分別為 30%、25%及 45%,假設甲、乙 及丙公司個股股票期望投資報酬分別為 10%、8%及 9%,請問 A 君的整體投資組合報酬率約為何?
(A) 6%
(B) 7%
(C) 8%
(D) 9%
答案:
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統計:
A(18), B(26), C(13), D(316), E(0) #1475059
詳解 (共 1 筆)
soniachen631208
B1 · 2019/03/31
#3271949
(30%*10%)+(25%*8%)+(...
(共 35 字,隱藏中)
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41.已知股票 A 之期望報酬率 14%,標準差 8%,股票 B 之期望報酬率 10%,標準差 6%,設股票 A 及股票 B 的相關係數為-1,請問 75%股票 A 及 25%股票 B 的投資組合變異數為何? (A) 0.00202 (B) 0.002025 (C) 0.002205 (D) 0.002255
#1475060
42.在我國目前課徵稅捐上,其稅率採用累進稅率而其最高之稅率為 40%者,係何種稅目? (A)遺產稅 (B)營利事業所得稅 (C)贈與稅 (D)綜合所得稅
#1475061
43.被繼承人死亡前二年贈與特定人之資產,於死亡後仍應併入遺產總額課徵遺產稅,下列何者不屬於所謂之 「特定人」? (A)被繼承人之配偶 (B)被繼承人之子女 (C)被繼承人之女婿 (D)被繼承人之堂兄弟
#1475062
44.下列何種情況下,可以規劃設立投資公司節稅? (A)個人經常從事大額長、短期的股票投資交易,經常產生大額的證券交易所得 (B)個人長期持有的股票投資每年產生大額的股利所得 (C)個人擬出售名下持有多年並已有鉅額增值的土地 (D)個人名下持有緩課股票,預估一旦出售,將產生鉅額證券交易所得
#1475063
45.下列敘述何者錯誤? (A)特留分=〔(被繼承人財產+特種贈與)-被繼承人債務〕×特留分比例 (B)被繼承人財產之價值以「繼承開始時」為計算標準 (C)所謂「特種贈與」,指被繼承人生前,因「結婚」、「分居」或「營業」贈與予繼承人的財產。其價值按「繼 承開始時」的價值計算 (D)「被繼承人債務」,指被繼承人死亡時所負擔的一切債務
#1475064
46.依遺產及贈與稅法第五條規定,幾親等以內親屬間的財產交易若無法提出已支付價款的確實證明,將被視同贈與? (A)一親等 (B)二親等 (C)三親等 (D)四親等
#1475065
47.有關理財規劃靜態與動態分析,下列何者正確? (A)靜態分析是假設幾種不同的報酬率,看改變報酬率後各目標的達成狀況 (B)動態分析本身未考量未來儲蓄能力可以改善的情況 (C)靜態分析較為保守,動態分析則較為樂觀 (D)在動態分析時可順利達成的目標,在靜態分析都可以達成
#1475066
48.阿才現年 40 歲,目前有 100 萬元年利率 3%之定存,希望 55 歲退休時能累積 500 萬元的退休金,則每年另 須投資多少錢於年報酬率 10%的理財工具上?(取最接近值) (A) 9.12 萬元 (B) 9.83 萬元 (C) 10.83 萬元 (D) 11.12 萬元
#1475067
49.老李今年 40 歲,計劃 60 歲退休,工作期間每年生活費需 60 萬元,擬退休時自籌 1,000 萬元退休金,目前 僅有 200 萬元生息資產,倘年投資報酬率 4%,則老李在未來 20 年期間,平均每年應有多少收入才能達成 其理財目標?(取最接近值) (A) 63.4 萬元 (B) 78.9 萬元 (C) 93.6 萬元 (D) 110 萬元
#1475068
50.有關全生涯資產負債表與保險需求之敘述,下列何者正確? (A)營生資產 H+實質資產 A-養生負債 F-實質負債 L=一生的淨值 E (B)保險需求以淨收入彌補法計算其應保額=養生負債 F-實質淨值 W (C)保險需求以遺族需要法計算其應保額=營生資產 H (D)遺族支出占所得比重愈高,表示家庭負擔愈小,故應保額愈小
#1475069
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