防制洗錢與打擊資恐法令及實務1題庫下載題庫

上一題
75.( )若欲了解甲公司之實質受益人時，甲公司有三個股東：自然人 A(50%)、乙 公司(49.8%)、自然人 P(0.2%)，而乙公司有三個股東：自然人 B(佔乙公司34%)、自然人 C(佔乙公司 33%)、自然人 D(佔乙公司 33%)，但自然人 P 為 自然人 BCD 的法定代理人。請問下列哪些人為實質受益人？
(A)自然人 A
(B)自然人 B
(C)自然人 P
(D)自然人 C、自然人 D

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難度： 非常簡單
最佳解!
Admiranda Hua 國三下 (2019/03/23)
樓上自然人P之實質控制權應是.....看完整詳解
4F
Chajie 小一上 (2021/05/02)

自然人A為50%>25%

自然人P為BCD之法代，[0.2% + (49.8% x 34%) + (49.8% x 33%) + (49.8% x 33%)]>25%

5F
j9610237 (2021/11/29)

0.2%+49.8%=50%

6F
羅慧欣 國三下 (2024/01/17)
客戶為法人團體時，應採合理步驟辨識實質受益人，
直接或間接持有該法人股份或資本超過百分之二十五之最終 自然人身分
P為BCD法代(乙公司)0.2%+49.8%=50%

自然人A、P均是實質受益人
自然人p 50%>25%
自然人a 50%>25%


75.( )若欲了解甲公司之實質受益人時，甲公司有三個股東：自然人 A(50%)..-阿摩線上測驗