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銀行內部控制與內部稽核測驗(一般金融)
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100年 - 100 台灣金融研訓院第 20 期銀行內部控制與內部稽核測驗:銀行內部控制與內部稽核(一般金融類)#48458
> 試題詳解
76、 ( ) 目前主管機關訂定網路銀行業務之電子轉帳及交易指示,其中採SSL 安全機制者,有關客戶端之安控軟體,下列何者正確?
(A) 電子錢包
(B) 瀏覽器(如IE)
(C) 自然人憑證
(D) 金鑰安控程式
答案:
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統計:
A(43), B(187), C(9), D(23), E(0) #1240759
詳解 (共 1 筆)
perhapsmiss
B1 · 2020/09/01
#4247777
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(共 83 字,隱藏中)
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77、 ( ) 有關資訊系統防火牆及路由器之設定管理,下列敘述何者錯誤? (A) 設定之內容應留存書面文件備查 (B) 對非法入侵防火牆之事件,應每月彙整處理並留存紀錄。 (C) 設定內容之變更,經申請並評估其妥適性後,始准由專人予以變更。 (D) 應依不同功能、不同地域或不同使用者設定不同之網域,以利控管
#1240760
78、 ( ) 銀行辦理衍生性金融商品交易,有關業務風險管理之敘述,下列何者正確? (A) 對於店頭市場之交易,免評估流動性風險。 (B) 辦理新種衍生性金融商品應報經銀行董(理)事會核定其作業準則。 (C) 交易及交割作業人員得互相兼任,有關風險之衡量、監督與控制應指定專人負責。 (D) 負責風險管理之高階主管如認為有市價評估異常情形時,應即報告總經理後採取改正措施
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79、 ( ) 下列何者非屬衍生性金融商品? (A) 遠期契約 (B) 國外基金 (C) 期貨契約 (D) 交換契約
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80、 ( ) 負面表列之衍生性金融商品,除涉及須經中央銀行許可之外匯商品外,金管會於核准第一家銀行辦理後,其他銀行於申請書件、法規遵循聲明書及風險預告書送達金管會之次日起多久內,金管會未表示反對意見者,即可逕行辦理? (A) 五日內 (B) 十日內 (C) 十五日內 (D) 二十日內
#1240763
01、 ( ) 交易、記錄、保管不集中一人或一個部門執行是屬於下列何項控制原則? (A) 授權程序 (B) 文件憑證和記錄 (C) 獨立內部覆核 (D) 職能分工
#1240764
02、 ( ) 有關內部控制,下列敘述何者錯誤? (A) 內控制度設計不良,會提高舞弊機率 (B) 良好的內部控制可以減少違法事件發生 (C) 內控制度執行不確實,會提高舞弊機率 (D) 良好的內部控制可以完全杜絕舞弊案件
#1240765
03、 ( ) 有關債權請求權之時效,下列何者錯誤? (A) 借據本金(十五年) (B) 墊款(十五年) (C) 違約金(十五年) (D) 利息(十五年)
#1240766
04、 ( ) 依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行內部稽核單位對國內營業、財務、資產保管及資訊單位每年至少應辦理幾次查核? (A) 一次一般查核 、一次專案查核 (B) 兩次一般查核 、一次專案查核 (C) 兩次專案查核、一次一般查核 (D) 兩次一般查核 、兩次專案查核
#1240767
05、 ( ) 下列何者非屬出納業務之常見缺失及查核重點? (A) 進出金庫未設簿登記 (B) 經管密碼人員異動時,未即時更換金庫密碼 (C) 存戶申請更換印鑑,其申請書未加蓋原留印鑑 (D) 未於營業時間中不定時抽查櫃員現金
#1240768
06、 ( ) 為有效監督及控管金融機構之經營風險,各國金融主管機關多以下列哪四種原則,平衡建構金融稽核體系? (A) 存款保險制度、市場制約、專業機構制衡及主管機關監督 (B) 統一會計制度、市場制約、專業機構制衡及主管機關監督 (C) 業者自律、市場制約、專業機構制衡及主管機關監督 (D) 業者自律、存款保險制度、專業機構制衡及主管關監督
#1240769
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