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公職◆銀行內部控制◆法規題庫下載題庫

上一題
8.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，下列何者非屬得對銀行業提列檢查意見或查核缺失之單位？
(A)內部稽核單位
(B)委任之會計師
(C)金融聯合徵信中心
(D)金融檢查機關

答案：C
難度： 簡單
1F
Sinya Peng 國三下 (2012/08/08)
內部稽核單位辦理一般查核，其內部稽核報告內容應依受檢單位之性質， 分別應揭露下列項目：
一、查核範圍、綜合評述、財務狀況、資本適足性、經營績效、資產品質 、股權管理、董（理）事會議事運作之管理、法令遵循、內部控制、 利害關係人交易、各項業務作業控制與內部管理、客戶資料保密管理 、資訊管理、員工保密教育、消費者及投資人權益保護措施及自行查 核辦理情形，並加以評估。
二、對各單位發生重大違法、缺失或弊端之檢查意見及對失職人員之懲處 建議。
三、金融檢查機關、會計師、內部稽核單位（含母公司內部稽核單位）、 自行查核人員所提列檢查意見或查核缺失，及內部控制制度聲明書所 列應加強辦理改善事項之未改善情形。 前項之內部稽核報告、工作底稿及相關資料應至少保存五年。(金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法第17條)


8.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，下列何者非屬得對銀..-阿摩線上測驗