申論題

1.基本缺口，指銀行經營之(利率敏感缺口)，即利率敏感資產(如短期放款)與利率敏感負債(如NCD)之差距，基本缺口=利率敏感性資產-利率敏感性負債

2.銀行利潤=缺口額度*利率變動額度。所以，正缺口時，則當利率下跌，銀行會有負利潤，且隨著正缺口越大，損失越多；負缺口時，則當利率上升，銀行會有負利潤，且隨著負缺口越大，損失越多，推論如下:

以利率提高時，且銀行維持負缺口，則利潤將減少，因為支付存款利息費用增加比放款利息收入增加更多。因此，若預期未來升息機率高，應維持正缺口。但在利率走勢不明下，該缺口愈大，其面對之利率風險愈大，因若誤判利率變動方向，造成損失更大，故應維持在最適缺口狀態。