97年 - 97 台灣金融研訓院第 14 期銀行內部控制與內部稽核測驗：銀行內部控制與內部稽核法規（一般金融類）#4270

科目：公職◆銀行內部控制◆法規 | 年份：97年 | 選擇題數：50 | 申論題數：0

試卷資訊

所屬科目：公職◆銀行內部控制◆法規

選擇題 (50)

1.下列何者非屬銀行法所稱擔保授信之擔保品？(A)權利質權 (B)不動產抵押權(C)經國庫主管機關之保證 (D)借款人營業交易所產生之應收帳款

2.甲為某商業銀行之總經理，下列甲之親屬中，除消費者貸款外，該商業銀行得對何者辦理無擔保授信？(A)甲之侄兒 (B)甲之堂兄 (C)甲之父 (D)甲之孫

3.依銀行法規定，銀行辦理下列何種授信，如已取得足額擔保時，不得再以任何理由要求借款人提供連帶保證人？(A)企業建築放款 (B)企業生產設備放款 (C)工程履約保證 (D)自用住宅放款

4.依銀行法規定，銀行自有資本與風險性資產之比率不得低於多少百分比？(A)五 (B)六 (C)八 (D)十

5.銀行業之獨立董事係由下列何者選舉符合證券主管機關規定資格之自然人而產生之？(A)主管機關選任 (B)董事會之董事推選(C)股東會選舉產生 (D)員工選舉產生

6.依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定，銀行總稽核不得兼任與稽核工作有相互衝突或牽制之職務，其職位應等同於下列何層級？(A)董事長 (B)總經理 (C)副總經理 (D)協理

7.依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定，銀行得指定一專責單位負責遵守法令主管制度之規劃、管理及執行，該單位應隸屬於下列何者？(A)股東會 (B)稽核室 (C)監察人會 (D)董(理)事會或總經理

8.依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定，銀行管理單位及營業單位發生重大缺失或弊端時，內部稽核單位應於內部稽核報告中充分揭露下列何者？(A)架構圖 (B)單位成立日期 (C)單位總人數 (D)應負責之失職人員

9.依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定，下列何單位免辦理自行查核？(A)內部稽核單位 (B)營業單位 (C)財務保管單位 (D)資訊單位

10.依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定，高階管理階層應負責執行的事項，下列敘述何者錯誤？(A)監督內部控制政策之有效性及適切性 (B)定期評估辦理自行查核之績效(C)負責執行董(理)事會核定之經營政策 (D)發展足以辨識、衡量、監督及控制銀行風險之程序

11.依「銀行業公司治理實務守則」有關保障股東權益之規定，下列敘述何者錯誤？(A)應重視股東知的權利(B)應鼓勵股東參與公司治理(C)股東依法得於股東會行使其豁免權(D)股東會得選任檢查人查核監察人之報告

12.依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定，首次擔任銀行國內營業單位之經理，除就任前曾擔任內部稽核單位之稽核人員實際辦理內部稽核工作一年以上者外，應於半年內，參與內部稽核單位之查核實習次數達幾次以上？(A)一次 (B)二次 (C)三次 (D)四次

13.依「金融機構安全維護注意要點」規定，有關金融機構之安全維護作業，下列敘述何者錯誤？(A)保管箱室應裝置自動錄影監視系統(B)報警系統每月至少配合警方測試並檢查一次(C)出入營業廳作業部門之通道應裝設鐵門或其他材質堅固之門禁管制設施(D)金融機構應設置安全維護執行小組，以維護各金融機構經管財務之安全

14.依「金融機構安全維護管理辦法」規定，下列敘述何者錯誤？(A)金庫室鑰匙、密碼應指定二人以上分別控管(B)安全維護督導小組應指定高階主管一人為召集人(C)安全維護規範應提董事會通過並報經主管機關核准後實施(D)營業處所應裝置自動報案及警報系統，並指定專人負責操作、監控

15.依「金融機構作業委託他人處理內部作業制度及程序辦法」規定，金融機構作業委外涉及客戶資訊者，如簽訂契約時未訂有告知條款時，應以下列何種方式通知客戶委外事項？(A)口頭 (B)電話 (C)書面 (D)主管機關未明文規定

16.依「金融機構自動櫃員機安全防護準則」規定，下列敘述何者錯誤？(A)金融機構應加強注意機器之維修與現鈔、紙卷之補充(B)自動櫃員機宜就機器設備價值及其最大可能裝鈔值分別辦妥保險(C)應於明顯處張貼警示標語，籲請自動櫃員機使用客戶留意交易之安全(D)自動櫃員機因故障待修或遭天然災害等，短期內無法正常營運時，除張貼告示外，不宜將機體內之鈔匣取回妥善存放

17.依「洗錢防制法第八條授權規定事項」規定，金融機構對疑似洗錢之交易，應確認客戶身分及留存交易紀錄憑證，並應向指定之機構申報，其申報紀錄及交易憑證應以原本方式保存多久？(A)六個月 (B)一年 (C)三年 (D)五年

18.依「洗錢防制法第七條授權規定事項」規定，下列何者非屬金融機構對一定金額之通貨交易，原則上可免辦理確認客戶身分、留存交易紀錄憑證及向指定之機構申報之規範對象？(A)經銷商申購彩券款項(B)與政府機關因法令規定所生之交易應收款項(C)與公營事業機構因契約關係所生之交易應付款項(D)金融同業之客戶透過金融同業間之同業存款帳戶所生之應付款項，如兌現同業所開立之支票，同一客戶現金交易達新臺幣一百萬元以上

19.信用卡發卡機構對於爭議款項之處理，下列敘述何者錯誤？(A)調查期間應停止計息(B)對於爭議款項，應於規定期限內處理並回覆持卡人(C)未查明確實原因時，不得將持卡人資料掛入金融聯合徵信中心不良檔(D)自確定為持卡人責任時起，方得開始計息，但不得收取爭議款項處理期間之利息

20.依「信用卡業務機構管理辦法」規定，下列何者非屬信用卡發卡業務？(A)辦理信用卡循環信用 (B)辦理信用卡預借現金業務(C)發行信用卡及辦理相關事宜 (D)簽訂特約商店及辦理相關事宜

21.發卡機構倘有增加向持卡人收取之年費時，應於多少日前以書面或事先與持卡人約定之電子文件通知持卡人？(A)六十日 (B)三十日 (C)十四日 (D)七日

22.信用卡發卡機構擬提高有保證人之持卡人信用額度時，應事先通知下列何者並獲其書面同意？(A)法定代理人 (B)附卡之持卡人(C)保證人 (D)聯絡人

23.依「中華民國銀行公會會員徵信準則」規定，企業中長期總授信金額至少達新臺幣多少元者，應加送現金流量預估表及預估資產負債表等資料？(A)一億元 (B)二億元 (C)三億元 (D)四億元

24.依「中華民國銀行公會會員徵信準則」規定，銀行對依會計師法受下列何種處分之會計師所簽發之財務報表查核報告，自處分日起一年內如准予採用，應註明採用之原因並審慎評估？(A)受處分除名者(B)受處分警告或申誡者(C)受處分停止一年執行業務者(D)受處分不得簽證公開發行公司者

25.依「銀行辦理財富管理業務作業準則」規定，有關銀行財富管理業務專責部門人員之訓練課程，下列敘述何者錯誤？(A)銀行應保留財富管理業務專責部門人員一年以內之訓練資料(B)管理人員每年應參加財富管理業務訓練課程，累計至少(可分次)八小時(C)理財業務人員每年應參加財富管理業務有關訓練課程，累計至少(可分次)二十四小時(D)若理財業務人員每一年度訓練課程累積超過訓練時數之規定者，可要求移轉至下個年度減免訓練時數

26.商業銀行投資有價證券，下列何者非屬經主管機關認可之信用評等機構？(A)標準普爾公司 (B)金融聯合徵信中心 (C)惠譽公司 (D)中華信用評等股份有限公司

27.意圖影響集中交易市場有價證券交易價格，而散布流言或不實資料者，其刑責為下列何者？(A)處一年以上七年以下有期徒刑 (B)處三年以上十年以下有期徒刑(C)處三年以下有期徒刑 (D)處一年以下有期徒刑

28.依國際清算銀行巴塞爾監理委員會所訂「內部控制制度評估原則」，下列何者應制訂妥善之內部控制政策，監控內部控制制度之適足性及有效運用？(A)董事會 (B)董事長 (C)高階管理階層 (D)稽核委員會

29.為加強本國銀行總行對其海外分行之監督管理，以落實其海外分行內部控制制度之執行，下列敘述何者錯誤？(A)應加強員工之品德操守考核 (B)總行應慎選海外分行主管(C)落實職務輪調，惟不須強迫休假 (D)應確實建立海外分行與總行之通報系統

30.依主管機關規定，金融機構不得與客戶約定將活期存款轉入下列何者存款帳戶？(A)同一金融機構之活期存款 (B)同一金融機構之定期存款(C)同一金融機構之支票存款 (D)其他金融機構之活期存款

31.遇有存戶未及時領回存摺時，其處理方式，下列敘述何者錯誤？(A)定期查核 (B)應設簿登記控管 (C)由經辦人員自行保管 (D)儘速以電話通知客戶洽領

32.金融機構辦理消費性貸款，為防範以偽造不實之財力證明資料冒貸時應加以查證，下列何者非屬查證對象？(A)金融同業 (B)消保會 (C)稅務機關 (D)在職證明書簽發單位

33.下列何者非屬金融機構遭不法集團詐騙冒貸之原因？(A)徵信不實 (B)未落實貸後管理(C)行員與借戶勾結 (D)未要求借戶將借款金額之一定比例回存本行

34.有關銀行及票券金融公司辦理票券業務，下列敘述何者錯誤？(A)交易款項之支付須經主管核准 (B)付款支票應以交易對手為受款人(C)未經授權之人員不得操作電腦 (D)經辦人員得逕為更正或取消交易

35.金融卡資料遭歹徒側錄資料並偽造金融卡盜領或自動櫃員機遭破壞致吐鈔異常，依現行規定，下列何者係金融機構應採取之正確措施？(A)影帶依規定保存三個月(B)降低單日非約定轉帳及現金提領限額(C)對可能遭盜錄之跨行客戶金融卡，應即通知客戶換卡(D)自動櫃員機吐鈔處異常致客戶提領之現金遭盜取，應即通知檢調單位或轄區警察機關處理

36.為防止職員舞弊，金融機構主管應加強對從業人員的何項考核？(A)品德操守 (B)工作勤惰 (C)專業技能 (D)團隊合作

37.銀行應向客戶宣導使用自動櫃員機應注意事項，如發生金融卡被自動提款機扣住情形，應即刻通知下列何者處理，並取回金融卡變更密碼？(A)銀行公會 (B)主管機關 (C)警察機關 (D)所屬銀行

38.銀行作業委外處理，受託機構執行業務時，下列敘述何者錯誤？(A)不得以銀行之名義為之 (B)受託機構人員處理業務應視為銀行人員(C)受託機構營業處所不得張掛銀行名義之招牌 (D)受託機構須向客戶表明係受銀行委託處理特定業務

39.金融機構辦理消費性信用貸款行銷作業委外處理，如因受託機構或其僱用人員之疏失，致損害消費者權益時，下列敘述何者正確？(A)金融機構應協助消費者向受託機構求償 (B)金融機構應先對消費者負責，再向受託機構追償(C)金融機構應先向受託機構追償，再賠償消費者 (D)金融機構應採取中立立場，由受託機構自行處理

40.為防範人頭帳戶從事犯罪，銀行於受理客戶開立存款戶時，應查核客戶身分，其作業流程，下列敘述何者正確？(A)由經辦員憑經驗核對身分證明文件即可(B)請客戶依規定填寫申請書並附上身分證影本即可開戶時(C)除核對身分證相片與客戶是否相符外，另要求提供工作等相關證件(D)確認客戶身分，並利用內政部戶役政網站查詢，以確定該身分證是否為遺失或被竊

41.銀行擬轉讓不良債權與資產管理公司，依主管機關規定，下列何者非屬資產管理公司應符合之條件？(A)對債權資料應有嚴密的保護措施 (B)信評公司評等應達一定等級以上(C)對債權資料不得有不當利用之行為 (D)必須確保接觸資料者不會外洩債權資料

42.有關銀行轉讓不良債權予資產管理公司，下列敘述何者正確？(A)銀行不得以合資方式與他人共同成立資產管理公司(B)不得移轉之不良債權資料，僅限書面型態，不包括電子檔案(C)凡對債務履行無法律義務者之資料，均不得提供與資產管理公司(D)銀行得以合資方式與他人共同成立資產管理公司，惟不得以其不良債權出資轉作股權

43.依主管機關規定，金融機構之委外作業，應如何確保客戶資料安全無虞？(A)由委外之金融機構自行負責客戶資料保密安全之維護，與受託機構無關(B)由受託機構自行負責客戶資料保密安全之維護，與委外之金融機構無關(C)由受委託機構落實執行客戶資料保密安全之維護，委外金融機構確實監督(D)由委外金融機構落實執行客戶資料保密安全之維護，受委託機構確實監督

44.為防範詐騙集團以偽造身分證盜領存款，主管機關函要求各金融機構辦理存戶於聯行開立第二存款戶時，應向原第一開戶行照會，下列何者並非規範之絕對必要性？(A)印鑑 (B)簽名筆跡 (C)存款實績 (D)身分證正反面影本與照片

45.如發現客戶以偽造身分證於聯行開立第二存款帳戶時，應依「金融同業間遭歹徒詐騙案件通報要點」規定，立即通報下列何單位轉知各金融機構注意？(A)警察局 (B)銀行公會 (C)調查局 (D)財團法人金融聯合徵信中心

46.有關金融機構辦理國內信用狀融資業務，下列敘述何者錯誤？(A)應核實匡計借款戶所需額度(B)應積極檢討現行辦理本項業務之作業規定(C)企業憑統一發票欲取得資金融通時，依規無須查核其是否具實質交易行為(D)對於借款戶以關係企業為受益人，申貸國內信用狀融資者，應查證其實際交易及評估融資必要性

47.銀行辦理外匯授信時，下列何種授信得不受銀行法第32 條及第33 條之2 無擔保授信之限制，惟仍應計入銀行法第33 條授權規定事項所定擔保授信限額及授信總餘額？(A)出口押匯授信 (B)遠期進口押匯授信(C)貨物未實際進口之三角貿易信用狀 (D)未徵取貨物單據為質之進口押匯授信

48.銀行對銀行法第33 條所規範之利害關係人辦理授信，其對同一自然人之擔保授信總餘額，不得超過各該銀行淨值之多少？(A) 0.5% (B) 1% (C) 1.5% (D) 2%

49.依銀行法第12 條之1 第2 項規定，辦理授信徵取保證人時，應以「一定金額」為限，下列何者不屬該「一定金額」？(A)主債務利息 (B)違約金 (C)過怠金 (D)損害賠償

50.有關信託業辦理特定金錢信託投資國外有價證券業務，下列敘述何者錯誤？(A)得主動舉辦說明會 (B)不得於國內公開募集(C)得寄發說明書予特定金錢信託客戶 (D)僅得於特定營業櫃檯放置相關商品說明書

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