1. 有關重訂價模型(repricing model)衡量利率風險之敘述，下列何者有誤？(A) 能衡量實際之利率曝險，但忽略市場價值效果(B) 僅考量表內資產與負債，但忽略來自表外業務可能造成之現金流量(C) 無法精確衡量利率變動對資產與負債現金流量的影響(D) 不考量利率不敏感資產減少或提前償還之問題