試題詳解

19. 郭董買進 3×6 的遠期利率協定(付市場利率，收固定利率)，面額為新臺幣 10 億元，約定利率 為 4.0%。結果 3 個月後，3 個月期的市場利率為 4.5%。請問此遠期利率協定的損益最接近下 列何者（採用單利計算）？
(A)損失 1,000,000 元
(B)獲利 990,099 元
(C)損失 1,229,256 元
(D)獲利 1,271,093 元