試題詳解

27. 一家公司與某交換銀行簽了一只 3 年到期的利率交換合約。此合約明訂該公司每年付 8.5%的 固定利率給交換銀行，名目本金金額為€20,000,000；交換銀行則每年付給該公司 1-year EURIBOR。假設在第三個付息日（此時合約尚有 1 年才到期），該交換合約之 EURIBOR 為 9.5%，請問此交換合約之價值最為接近下列何項？
(A) €182,648
(B) €200,000
(C) €547,945
(D) €600,000