33.有關非營利組織之風險認知，下列敘述何者正確？
(A)非營利組織屬公益性質，洗錢資恐風險低
(B)主管機關對於非營利組織之監理密度較為寬鬆
(C)慈善團體捐款，均有捐款名冊可供查證
(D)非營利組織經合法登記者，得豁免查證實質受益人

(A)非營利組織屬公益性質，洗錢資恐風險低。

>>非營利組織是很會洗錢。EX.四川地震捐款慈濟炒房
(B)主管機關對於非營利組織之監理密度較為寬鬆。

>>還沒修法呢!! 
(C)慈善團體捐款，均有捐款名冊可供查證

>>不會提供捐款名冊供人查證 
(D)非營利組織經合法登記者，得豁免查證實質受益人

>>非營利組織沒有豁免

（三）客戶或具控制權者為下列身分者，除有第六條第一項第三款但書情
形或已發行無記名股票情形者外，不適用第四款第三目辨識及驗證  實質受益人身分之規定。
1.我國政府機關。
2.我國公營事業機構。
3.外國政府機關。
4.我國公開發行公司或其子公司。
5.於國外掛牌並依掛牌所在地規定，應揭露其主要股東之股票上市
、上櫃公司及其子公司。
6.受我國監理之金融機構及其管理之投資工具。
7.設立於我國境外，且所受監理規範與防制洗錢金融行動工作組織
（FATF）所定防制洗錢及打擊資恐標準一致之金融機構，及該金
融機構管理之投資工具。
8.我國政府機關管理之基金。
9.員工持股信託、員工福利儲蓄信託。 

非政府組織不透明、無財報，且大多主管機關對於非營利組織之監理密度較寬鬆，容易成為恐怖份子和洗錢犯罪濫用的對象。