試題詳解

4.有關「防制洗錢金融行動工作組織 40 項建議」裡，建議 10 與 11 之「客戶審查、紀錄保存」，下列敘述何者錯誤？
(A)金融機構於客戶進行臨時性轉帳超過指定金額門檻，或符合「建議 16-電匯」列舉之態樣時，應執行客戶審查
(B)金融機構應保存所有於客戶審查時取得之文件，於帳戶關閉或臨時性交易後即可銷毀
(C)金融機構所留存之紀錄須足夠據以重建個別的交易，以利必要時作為訴訟上犯罪之證據
(D)若客戶為法人，金融機構對其之審查應包含了解該法人之所有權及控制權結構