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銀行內部控制與內部稽核測驗(一般金融)
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111年 - 111 台灣金融研訓院第 42 期銀行內部控制與內部稽核測驗試題:銀行內部控制與內部稽核(一般金融類)#111994
> 試題詳解
44.商業銀行投資於非金融相關事業,對每一事業投資金額不得超過該被投資事業實收資本總額或已發行股份總數之百分之多 少?
(A)5%
(B)10%
(C)15%
(D)20%
答案:
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統計:
A(1193), B(383), C(49), D(68), E(0) #3026084
詳解 (共 3 筆)
任先生來解題
B2 · 2023/05/21
#5818047
非金融總額10%;每一事業5%
13
0
Zoe Lo
B1 · 2023/01/03
#5691284
一、投資總額不得超過投資時銀行淨值之百分...
(共 160 字,隱藏中)
前往觀看
11
0
ctyykk
B3 · 2024/07/28
#6179354
不超過資本-虧損
40%
非金融
10%
每一事業
5%
10
0
相關試題
1.內部控制對於經營風險之消除有其限制,下列限制因素何者錯誤? (A)內部控制的設計,未能慮及所有特殊交易事項 (B)內部控制之成本不應小於其預期利益 (C)管理者可能因資訊不足而為錯誤的決策 (D)員工難免一時之疏誤
#3026041
2.內部環境是其他所有內部控制及風險管理要素的基礎,而下列哪一項是內部環境的核心? (A)董事會 (B)總經理與副總經理 (C)總稽核與稽核處 (D)監察人
#3026042
3.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行應建立下列何項制度以加強內部牽制並藉以防止弊 端的發生? (A)監察人制度 (B)風險管理制度 (C)法令遵循主管制度 (D)自行查核制度
#3026043
4.有關專案自行查核之敘述,下列何者錯誤? (A)每單位自行選定特定項目做專案查核 (B)每個月至少辦理一次 (C)稽核單位應派員協助完成 (D)辦理一般自行查核之月份,該月得免辦理專案自行查核
#3026044
5.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,內部稽核單位對國內營業、財務、資產保管及資訊單位, 每年至少應辦理一次一般查核及一次專案查核,至於對其他管理單位之查核頻率如何規定? (A)每年至少應辦理一次專案查核 (B)每半年至少應辦理一次專案查核 (C)每年至少應辦理一次一般查核 (D)每年至少應辦理一次一般查核及一次專案查核
#3026045
6.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行法令遵循主管對內部控制重大缺失所提改進建議不 為管理階層採納,將肇致重大損失者,應立即通報下列何者? (A)調查局 (B)銀行公會 (C)主管機關 (D)金融聯合徵信中心
#3026046
7.下列何者不是自行查核負責人之職責? (A)選定查核項目及範圍 (B)選定自行查核日期 (C)分配查核工作 (D)自行查核執行情形之考核
#3026047
8.對稽核單位而言,下列何者可輔助稽核頻次之不足? (A)自行查核 (B)交易控制 (C)覆核控制 (D)自我控制機制
#3026048
9.下列何者不屬庫存現金查核缺失? (A)盤點庫存現金超過投保金額,惟與庫存現金表相符 (B)外幣現金及旅行支票均置放於金庫內 (C)私人之財務置放於金庫內 (D)每日保留之庫存現金大幅超出營業所需
#3026049
10.有關查核託收票據之處理,下列何者應列為缺失? (A)託收票據加蓋本行特別橫線章 (B)外埠託收票據久未收妥銷帳時,向受託行查明處理 (C)託收票據按本單位、本埠、委託聯行、委託同業及到期日之先後順序分別保管 (D)託收票據如於遞送途中遺失,立即通知委託人向本行辦理掛失止付手續
#3026050
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