50.金融機構L接獲金管會轉知一則涉及在公海與北韓船隻進行油品買賣之情資,L發現其中一涉案人K為其OSU 客戶,但已無庫存。經輸入資料庫比對,則查無資料。L 後續處理方式,下列何者正確?
(A)公告 K為高風險之拒往戶
(B)帳戶無庫存,毋須申報可疑交易
(C)重新確認客戶身分,調整風險等級
(D)證券資料庫比對無異常下,暫毋須作任何處理

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統計： A(26), B(10), C(375), D(8), E(0) #3675633

詳解 (共 1 筆)

#7183179
(C) 重新確認客戶身分,調整風險等級
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來源https://www.fsc.gov.tw/fckdowndoc?file=/BB_%E8%A9%95%E4%BC%B0%E6%B4%97%E9%8C%A2%E5%8F%8A%E8%B3%87%E6%81%90%E9%A2%A8%E9%9A%AA%E5%8F%8A%E8%A8%82%E5%AE%9A%E7%9B%B8%E9%97%9C%E9%98%B2%E5%88%B6%E8%A8%88%E7%95%AB%E6%8C%87%E5%BC%95.pdf&flag=doc
銀行評估洗錢及資恐風險及訂定相關防制計畫指引
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五、除外國政府之重要政治性職務人士與受經濟制裁、外國政府或國際洗錢防
制組織認定或追查之恐怖分子或團體，及依資恐防制法指定指定制裁之個
人、法人或團體，應直接視為高風險客戶外，銀行得依自身之業務型態及
考量相關風險因素，訂定應直接視為高風險客戶之類型。
銀行得依據完整之書面風險分析結果，自行定義可直接視為低風險客戶之
類型，而書面風險分析結果須能充分說明此類型客戶與較低之風險因素相
稱。
六、對於新建立業務關係的客戶，銀行應在建立業務關係時，確定其風險等
級。
對於已確定風險等級之既有客戶，銀行應依據其風險評估政策及程序，重
新進行客戶風險評估。
雖然銀行在建立業務關係時已對客戶進行風險評估，但就某些客戶而言，
必須待客戶透過帳戶進行交易，其全面風險狀況才會變得明確，爰此，銀
行應依重要性及風險程度，對現有客戶身分資料進行審查，並於考量前次
執行審查之時點及所獲得資料之適足性後，在適當時機對已存在之往來關
係進行審查及適時調整風險等級。上開適當時機至少應包括：
（一）客戶加開帳戶或新增業務往來關係時。
（二）依據客戶之重要性及風險程度所定之定期客戶審查時點。
（三）得知客戶身分與背景資訊有重大變動時。
（四）經申報疑似洗錢或資恐交易等，可能導致客戶風險狀況發生實質性
變化的事件發生時。
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