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75. 金融機構確認客戶身分時，若客戶為法人、團體，應瞭解客戶之所有權及控制權結
構，並辨識具控制權之最終自然人身分。所稱具控制權係指直接、間接持有該法人股
份或資本超過多少者？
(A)百分之五
(B)百分之十
(C)百分之二十
(D)百分之二十五
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統計： A(7), B(7), C(6), D(128), E(0) #3001681
統計： A(7), B(7), C(6), D(128), E(0) #3001681
詳解 (共 1 筆)
Applefish
#5640202
金融機構防制洗錢辦法
第三條
七、第四款第三目規定於客戶為法人、團體或信託之受託人時，應瞭解客戶或信託之所有權及控制權結構，並透過下列資訊，辨識客戶之實質受益人，及採取合理措施驗證：
（一）客戶為法人、團體時：
1.具控制權之最終自然人身分。所稱具控制權係指直接、間接持有該法人股份或資本超過百分之二十五者，金融機構得請客戶提供股東名冊或其他文件協助完成辨識。
2.依前小目規定未發現具控制權之自然人，或對具控制權自然人是否為實質受益人有所懷疑時，應辨識有無透過其他方式對客戶行使控制權之自然人。
3.依前二小目規定均未發現具控制權之自然人時，金融機構應辨識高階管理人員之身分。
（二）客戶為信託之受託人時：應確認委託人、受託人、信託監察人、信託受益人及其他可有效控制該信託帳戶之人，或與上述人員具相當或類似職務者之身分。
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