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衍生性金融商品概論與實務
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111年 - 台灣金融研訓院第 13 期衍生性金融商品銷售人員資格測驗:衍生性金融商品概論與實務#111237
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15.銀行對屬自然人之一般客戶提供保本型結構型商品得連結之標的,包括下列何者?
(A)本國企業於國外發行之有價證券
(B)臺灣證券交易所或證券櫃檯買賣中心公布之非以台股為主要成分股之指數
(C)未經金管會核准或申報生效得募集及銷售之境外基金
(D)新臺幣匯率指標
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統計:
A(367), B(2446), C(121), D(349), E(0) #3008141
詳解 (共 1 筆)
大兔子
B1 · 2023/03/27
#5761236
銀行辦理衍生性金融商品自律規範第二十三條...
(共 391 字,隱藏中)
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48.銀行對屬自然人之一般客戶提供保本型結構型商品得連結之標的,包括下列何者?(A)本國企業於國外發行之有價證券(B)臺灣證券交易所或證券櫃檯買賣中心公布之非以台股為主要成分股之指數(C)未經金管會核准或申報生效得募集及銷售之境外基金(D)新臺幣匯率指標
#3349142
16.大成銀行與甲上貿易公司承作 30 年期美金利率交換交易(Interest Rate Swap),大成銀行目前帳上評價獲利為 NT500 萬元,然甲上貿易公司因資金週轉不靈發生違約,請問此事件中,大成銀行受下列何種風險影響最鉅? (A)發行者信用風險 (B)交易對手信用風險 (C)市場風險 (D)作業風險
#3008142
17.標的資產波動度變動所引發選擇權價值變動的風險是指: (A) θ(Theta)風險 (B) δ(Delta)風險 (C) ν(Vega)風險 (D) ρ(Rho)風險
#3008143
18.依照 IFRS 9 之分類標準,純粹為收取本金及利息之債務工具投資應分類為何種金融資產? (A)透過損益按公允價值衡量之金融資產 (B)透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 (C)按攤銷後成本衡量之金融資產 (D)權益法投資
#3008144
19.針對僅為收取合約現金流量之經營模式,下列敘述何者錯誤? (A)企業持有該金融資產僅為收取資產存續期間之現金流量 (B)此模式要求必須持有該金融資產至到期日 (C)雖未至到期日,該資產信用風險增加時出售,仍可符合此模式 (D)雖未至到期日,因其他理由出售該資產且該等出售不頻繁,仍可符合此模式
#3008145
20.嵌入式衍生工具於符合特定條件時,應與主契約拆解分別認列,下列何者不屬於前述條件? (A)經濟特性及風險與主契約之經濟特性、風險並非緊密關聯 (B)經濟特性及風險與主契約之經濟特性、風險緊密關聯 (C)相同條件之單獨工具符合衍生工具之定義 (D)混合工具非按公允價值衡量且公允價值變動認列於損益者
#3008146
21. X1 年 1 月 1 日,乙公司以$2,000,000 發行轉換公司債,支付手續費$2,000。該轉換公司債之持有人可以$1,000 債券 轉換為 50 股之乙公司普通股。經估計公司債與認股權個別公允價值分別為$1,920,000 與$100,000,乙公司應認列「手 續費」之金額為何? (A) $0 (B) $20 (C) $22 (D) $2,000
#3008147
22.依據金管會的定義,衍生性金融商品是一種金融交易的合約,其標的資產不包括下列何者? (A)匯率 (B)利率 (C)可轉換公司債 (D)個股與股價指數
#3008148
23.「利率上限」(interest rate cap)簡稱為 Cap,下列敘述何者正確? (A)利率買權 (B)利率賣權 (C)利率交換 (D)利率期貨
#3008149
24.有關認股權證,下列敘述何者錯誤? (A)個股型權證的標的證券只有單一個股 (B)個股型權證的標的證券可以有二檔個股 (C)組合型權證的標的證券是一籃子的投資組合 (D)指數型權證的標的證券是市場指數
#3008150
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