24.對於法人實質受益人之辨識與驗證，下列敘述何者錯誤？
(A)對於我國公開發行公司與非公開發行公司之實質受益人，應適用相同的規則
(B)若實質受益人為現任國外政府之重要政治性職務人士，應直接視法人客戶為高風險客戶
(C)若實質受益人為現任國外政府之重要政治性職務人士之家庭成員，應直接視法人客戶為高風險客戶
(D)若為現任國內政府之重要政治性職務人士，應與客戶建立業務關係時，審視其風險

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統計： A(1797), B(66), C(543), D(162), E(0) #3076775

詳解 (共 2 筆)

#5940006
第 10 條 金融機構於確認...
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#7315072
  1. 為什麼 (A) 是錯誤的？
    • 規則不同：法律對「公開發行公司」設有豁免規定。由於公開發行公司已受主管機關監理且股權透明度較高，金融機構在確認客戶身分時，得豁免辨識及驗證其「實質受益人」身分。
    • 非公開發行公司：則必須依規定辨識持股超過 25% 的自然人或具決策權的實質受益人。因此兩者適用的規則並不相同。
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私人筆記 (共 2 筆)

私人筆記#5599492
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金融機構防治洗錢辦法第10條只有現任國外...
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私人筆記#5664115
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第 10 條金融機構於確認客戶身分時，應...
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