試題詳解

430. 營業單位受理客戶申購組合式商品，向客戶進行 FATCA 及 CRS 稅籍身分及帳戶持有人身分別辨識，下列敘述何者錯誤？
(A) 客戶與本行首次承作保息型組合式商品 (DCI) 須進行身分別辨識
(B) 應至核心帳務系統 「 F0811 - FATCA 及 CRS 客戶資料查詢」查詢是否曾向客戶徵提「 FATCA 及 CRS 個人戶 / 實體戶身 分聲明書」
(C) 將辨識結果填寫「組合式商品業務 FATCA 及 CRS 身分辨識作業檢核表」
(D) 客戶具有美國身分時，應同時填寫「遵循 FATCA 法案個人資料同意書」