9.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，在銀行自行查核制度中，下列何項不符規定？
(A)各銀行資訊單位應每月至少辦理一次專案自行查核
(B)各銀行財務單位應每年至少辦理一次一般自行查核
(C)各銀行營業單位應每月至少辦理一次專案自行查核
(D)各銀行資產保管單位應每半年至少辦理一次一般自行查核

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統計： A(65), B(731), C(34), D(129), E(0) #3413977

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#6349309
金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實...
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#6479119

金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法第25條

銀行業應建立自行查核制度。具體規定如下：

1. 一般自行查核：各營業、財務、資產保管、資訊單位及國外營業單位應每半年至少辦理一次一般自行查核。
2. 專案自行查核：每月至少辦理一次專案自行查核。但已辦理一般自行查核、內部稽核單位已辦理一般業務查核、金融檢查機關已辦理一般業務檢查或法令遵循事項自行評估之月份，該月得免辦理專案自行查核。
3. 內部控制制度自行查核：金融控股公司各單位及子公司每年至少須辦理一次內部控制制度自行查核，以及每半年至少須辦理一次法令遵循作業自行查核。

這些查核應由該單位主管指定非原經辦人員辦理並事先保密，查核報告應作成工作底稿，併同相關資料至少留存五年備查


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#6724198
金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法第 25 條第1項
銀行業應建立自行查核制度。各營業、財務、資產保管、資訊單位及國外營業單位應每半年至少辦理一次一般自行查核，每月至少辦理一次專案自行查核。但已辦理一般自行查核、內部稽核單位（含母公司內部稽核單位）已辦理一般業務查核、金融檢查機關已辦理一般業務檢查或法令遵循事項自行評估之月份，該月得免辦理專案自行查核。
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私人筆記 (共 1 筆)

私人筆記#7121476
未解鎖
自行查核銀行一年至少兩次，專案查核每個月...
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