試題詳解

72. 非個人帳戶基於業務需要經常或例行性須存入現金達一定金額以上之百貨公司、量販 店及餐飲旅館業等，有關金融 機構的處理規定，下列敘述何者錯誤？
(A)金融機構每三年至少應審視交易對象一次
(B)金融機構如與交易對象已無此項往來關係，應報主管機關備查
(C)經金融機構確認有事實需要免申報者，得將名單轉送主管機關核備
(D)如主管機關於十日內無反對意見，其後該帳戶存入款項免逐次確認與申報