題組內容

一、就簡單的財務運用言，財務主管常利用「稅後淨利加上折舊費用」預估稅後的現金 流量，並藉由此數據進行投資、融資與股利的規劃與決策。為檢視您對相關概念的 瞭解程度，請依序回答下列問題：（每小題 10 分，共 40 分）

⑷金融市場上，常看到「爛頭寸」（Idle Cash）的新聞。因此，就整個金融體系而 言，您可使用那些財務或經濟指標，反映「爛頭寸」的高低？就單一的生產事業 言，若存在很多「爛頭寸」時，閒置資金的運用途徑及運用時首要考慮的財務目 標為何？