63. 有關洗錢三階段之「處置」(Placement)階段，下列敘述何者錯誤？
(A)目的是將非法資金滲入合法的金融體系
(B)洗錢者常將犯罪所得分成多筆、多樣的小額交易，以規避監控
(C)洗錢者常分多日、多次，到多家銀行，以多個帳戶交易
(D)洗錢者常將資金透過多次國內外移轉，或多次買賣其他金融商品，使財務變形，且 距離資金原始來源愈來愈遠

答案是：

(D) 洗錢者常將資金透過多次國內外移轉，或多次買賣其他金融商品，使財務變形，且距離資金原始來源愈來愈遠

解釋：

洗錢的過程通常分為三個階段：處置（Placement）、分層（Layering）和整合（Integration）。

• 處置階段（Placement）：

  • 目的是將非法資金滲入合法的金融體系，這是洗錢的第一步。在此階段，洗錢者會將犯罪所得的資金投入金融體系，通常會進行一些方式的交易，以便讓這些資金進入銀行或金融機構，並且被認為是合法的。

• 分層階段（Layering）：

  • 在這一階段，洗錢者會進行複雜的金融交易，目的是通過多次的資金移動和交易，使資金的來源和目的變得更加難以追蹤。這包括將資金轉移至多個帳戶、進行小額交易以規避監控、跨境轉移等。

• 整合階段（Integration）：

  • 在這一階段，洗錢者已經將資金轉換為合法的形式，並且將其融入正常的經濟活動中，這樣資金看起來像是合法的收益。

為什麼 (D) 是錯誤的：

(D) 描述的是**分層（Layering）階段的行為，而非處置（Placement）**階段的行為。在處置階段，洗錢者的目標是將非法資金進入合法的金融體系，而在分層階段，才會進行多次國內外移轉、買賣其他金融商品等，使資金來源變得難以追蹤。因此，這一敘述不符合處置階段的定義。

其他選項解釋：

• (A) 描述的是處置階段的主要目標，將非法資金滲入合法的金融體系。

• (B) 這是常見的洗錢手法，洗錢者會進行分散交易，以避免引起監管機構的注意。

• (C) 這也是常見的處置策略，洗錢者通常會在多家銀行和多個帳戶中進行交易，以分散風險，增加追蹤難度。

因此，(D) 是錯誤的描述，因為它屬於分層階段的特徵。