題組內容

五、

「小眾公司」為解決資金缺口問題，擬將手中持有的國庫公債及公司債當作擔保品，利用附買回協議（repurchase agreement；簡稱 RP）向「大眾票券金融公司」借入「一天」資金 42.5 億元。雙方同意依照當時的 RP 利率 4.5％計息，試問「小眾公司」此項借款要負擔多少利息，並請說明「大眾票券金融公司」在附買回協議的財務行為？（10 分）