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107年 - 107-2 股務人員 股務作業實務#72600

科目：證照◆股務作業實務 | 年份：107年 | 選擇題數：50 | 申論題數：0

試卷資訊

所屬科目：證照◆股務作業實務

選擇題 (50)

1. 開戶應繳送居留證、護照或其他證明文件之影本，應是指哪一種人開戶作業？ (A)國內自然人 (B)國內法人 (C)華僑及外國人 (D)投信基金
2. A 君以每股 20 元轉讓 5,000 股股票，請問應繳納多少證券交易稅？ (A)150 元 (B)200 元 (C)300 元 (D)3,000 元
3. 股東辦理股票掛失申請補發應向哪個單位申請公示催告？ (A)臺灣集中保管結算所 (B)發行公司所在地之法院 (C)下單證券商 (D)發行公司或其股務代理機構
4. 公司召開股東會時，經相對人同意者，開會通知得以電子方式為之其法源為？ (A)公司法 (B)證券交易法 (C)民法 (D)信託法
5. 以證券集中保管事業保管之有價證券辦理質權設定作業程序，以下哪一選項並非必要程序？ (A)集保公司將出質人及質權人之姓名、設質股數通知公司辦理登記 (B)出質人及質權人須於股票背面出讓人處及受讓人處蓋妥原留印鑑或簽名式 (C)集保公司將出質人及質權人之孳息約定事項通知公司辦理登記 (D)依集保公司提供之「質權設定設質交付異動帳簿劃撥通知書」登錄資料，並將該名冊中有關 股票孳息歸屬約定，登錄於電腦檔
6. 「公開發行股票之公司，其發行之股份得免印製股票。依前項規定發行之股份，應洽證券集中 保管事業機構登錄。」以上條文是哪一個法律所訂定？ (A)公司法 (B)證券交易法 (C)票據法 (D)商業登記法
7. 公司合併，存續公司辦理消滅公司所投資之公司股票變更登記事宜，應如何辦理？ (A)第一手股票可以在股票正面直接註銷消滅公司名稱，變更成存續公司 (B)應以「變更名義」方式辦理，並在股票背面受讓人欄加蓋存續公司印章 (C)應以「吸收合併」之名義辦理，並在股票背面受讓人欄加蓋存續公司印章 (D)以上皆是
8. 證券交易法第二十二條之二第一項第一款規定，董事、監察人、經理人或持股超過百分之十之 股東，其股票之轉讓，應於轉讓前經主管機關核准或自申報主管機關生效日後，向非特定人為 之。此處「非特定人」是指： (A)公司員工 (B)父母或已成年子女 (C)兄弟姐妹 (D)不特定投資大眾
9. 依證券交易法第二十五條規定，董事、監察人、經理人及持股超過百分之十之股東，應於每月 幾日以前將上月份持有股票變動之情形向公司申報： (A)一日 (B)五日 (C)十日 (D)十五日
10. 公司內部人股權轉讓之對象，分為非特定人及特定人，而有關「特定人」的定義，下列敘述何 者有誤？ (A)股票已上市公司，其受讓特定人限定為以同一價格受讓之該發行股票公司全體員工 (B)股票已上櫃之公司，其受讓特定人限定為證券自營商及以同一價格受讓之該發行股票公司全 體員工 (C)未上市或上櫃之公開發行公司，其受讓特定人限定為對公司財務、業務有充分了解，具有資 力，且非應公開招募而認購者 (D)股票已上興櫃之公司與一般公開發行公司一樣，其受讓特定人限定為對公司財務、業務有充 分了解，具有資力，且非應公開招募而認購者
11. 經由證交法第二十二條之二第一項第三款所受讓之股票，受讓人在多久期限內欲轉讓，仍須依 證券交易法二十二條之二第一項各款所列方式之一，欲將其所受讓之股票轉讓時，亦應辦理預 先轉讓持股之申報後始得轉讓？ (A)三個月 (B)六個月 (C)一年 (D)二年
12. 董事會應於股東常會開會_____前，依公司法第 228 條將財務表冊送交監察人查核？ (A)10 日 (B)30 日 (C)20 日 (D)4 個月
13. 「公開發行公司出席股東會使用委託書規則」之法源？ (A)公司法 (B)證券交易法 (C)信託法 (D)民法
14. 上市或上櫃公司股東常會之召集，應於股東常會____日前通知各股東？ (A)十五 (B)二十 (C)三十 (D)四十五
15. 下列事項何者無須於股東會公告中揭露？ (A)召開之時間、地點 (B)停止過戶期間、過戶地點 (C)盈餘轉增資之主要內容 (D)修改章程之條次及內容
16. 公開發行公司於增資股票印製後，應依什麼規定，將股票送由簽證機構簽證？ (A)公開發行股票公司股務處理準則 (B)公開發行公司發行股票及公司債簽證規則 (C)證券交易法 (D)發行人募集與發行有價證券處理準則
17. 除息交易日應為股票停止過戶開始日之前第幾天？(該日須為營業日) (A)一 (B)二 (C)三 (D)五
18. 公司資本額未達中央主管機關所定多少金額以上者，除章程另有規定外，得不發行股票？ (A)新臺幣一百萬元 (B)新臺幣一千萬元 (C)新臺幣三億元 (D)新臺幣五億元
19. 下列何種股份不得參與公司之現金增資認股權利？ (A)公司買回之股份 (B)股票掛失尚未經除權判決之股份 (C)設定質權之股票 (D)經法院假扣押之股份
20. 公司辦理現金增資發行新股時，除經目的事業主管機關專案核定者外，應保留發行新股總數多 少比例給員工承購？ (A)5%至 10% (B)10%至 15% (C)15%至 20% (D)20%至 30%
21. 公司於每年一月底以前將上一年內分配予股東之股利，製發憑單辦理申報，分配何種股利應開 立「各類所得扣繳暨免扣繳憑單」？ (A)分配股利屬八十六年度以前者 (B)分配股利屬八十七年度以後者 (C)屬八十六年度以前之緩課股票，送存集保者 (D)屬八十七年度以後之緩課股票，送存集保者
22. 公司依證券交易法或公司法規定發行員工認股權憑證，個人依公司所定之認股辦法行使認股權 者，權利執行日標的股票之時價超過認股價格之差額部分，屬所得稅法規定之何類所得？ (A)薪資所得 (B)其他所得 (C)營利所得 (D)財產交易所得
23. 股份有限公司欲辦理股票公開發行，應向下列哪一個單位申報補辦公開發行之程序? (A)經濟部投審會 (B)行政院公平交易委員會 (C)金融監督管理委員會 (D)臺灣證券交易所
24. 上市上櫃公司股務事務由委外辦理變更為自行辦理，應經 決議通過？ (A)審計委員會 (B)股東會 (C)董事會 (D)薪酬委員會
25. 上市公司股東，其尚未填留股東印鑑卡，若由集保結算所集中辦理過戶時，股東之通訊地址應 以何者為準? (A)以集保結算所通知地址為準 (B)以股東戶籍所在地為準 (C)以股東買賣股票之證券商通訊地址為準 (D)以該上市公司辦理股務機構之通訊地址為準
26. 上市股票私人間直接讓受之規定，下列敘述何者錯誤？ (A)前後兩次之讓受行為不得少於三個月 (B)讓受之股票須符合每次讓受不超過該證券一個成交單位 (C)私人間直接出讓與受讓行為合計算一次 (D)讓受行為之起算，應以讓受行為之日為準，無法證明時，以受讓人向公司申請變更股東名簿 記載之日為準
27. 辦理夫妻之間股票之贈與移轉過戶，應檢附之文件，下列何者正確： (A)贈與稅免稅證明書 (B)贈與稅完稅證明書 (C)贈與稅不計入贈與總額證明書 (D)證券交易稅完稅證明
28. 未成年股東已達成年，或受監護或輔助宣告之股東恢復行為能力時，應由該股東檢附國民身分 證影本或撤銷監護或輔助宣告判決確定之證明文件影本及持加蓋舊印鑑之股票，向公司辦理： (A)印鑑卡更換及登記手續 (B)塗銷法定代理人手續 (C)股票變更名義手續 (D)變更戶名手續
29. 股票掛失申請補發時，股東應檢附何種文件向公司申請補發? (A)治安機關報案(或報備)證明書 (B)公示催告裁定狀 (C)登載股票遺失之新聞報紙 (D)除權判決書正本
30. 公開發行股票之公司辦理股東名簿記載之變更，於股東常會開會前 內，股東臨時會 開會前 內，不得為之： (A)60 日，30 日 (B)30 日，60 日 (C)60 日，45 日 (D)45 日，60 日
31. 股東已於集保結算所股東會電子平台「股東 e 票通」進行電子投票後，下列敘述何者有誤? (A)股東可於投票期間內，登入「股東 e 票通」，修改投票內容 (B)股東可於股東會開會二日前登入「股東 e 票通」，撤銷投票 (C)股東得以書面通知公司撤銷該電子投票 (D)股東不得於股東會現場撤銷該電子投票
32. 依法停止股票過戶起訖日期應為? (A)107 年 3 月 24 日至 107 年 5 月 23 日 (B)107 年 3 月 24 日至 107 年 5 月 24 日 (C)107 年 3 月 25 日至 107 年 5 月 23 日 (D)107 年 3 月 26 日至 107 年 5 月 24 日
33. 承上題，股東會開會通知書至遲應於何時寄發？ (A)4 月 23 日 (B)4 月 24 日 (C)4 月 25 日 (D)4 月 26 日
34. 依證券交易法第 22 條之 2 第 1 項第 3 款逕向公司董事、監察人、經理人或持有公司股份超過百 分之十之股東購得股票之過戶，應檢附自「公開資訊觀測站」所下載之： (A)取得股份變動申報書 (B)申報轉讓日報表 (C)股票過戶轉讓申請書 (D)內部人向公司申報持股變動情形申報書
35. 股東以書面或電子方式行使表決權，並以委託書委託代理人出席股東會者，應以何者行使之表 決權為準? (A)股東以書面方式 (B)股東以電子投票方式 (C)出席之委託代理人 (D)由公司自行認定
36. 有關股務代理機構經公開發行公司之委任擔任該公司股東之受託代理人，下列敘述何者有誤？ (A)其代理股數，不受已發行股份總數百分之三之限制 (B)公司股東會有選舉董監事議案者，股務代理機構不得為受託代理人 (C)股務代理機構擔任股東之受託代理人，應維持公正超然立場 (D)可接受股東之全權委託
37. 上市公司台積電 107 年配發現金股息每股 8 元，訂 107 年 7 月 1 日為配息基準日，則除息交易 日為? (A)6 月 25 日 (B)6 月 26 日 (C)6 月 27 日 (D)7 月 1 日
38. 上市公司分配予股東之現金股利，對非中華民國境內居住之個人，應扣取百分之 之股利 所得辦理扣繳? (A)十 (B)十五 (C)二十 (D)二十一
39. 現金股利所發給之支票自發票日起算，時效多久未行使而消滅，股東必須至公司更改支票發票 日期始得兌現? (A)三年 (B)二年 (C)一年 (D)六個月
40. 上市櫃公司決議分派股票股利之除權作業，應於停止股票過戶開始日前 輸入「公開資訊 觀測站」公告申報有關股利分派等資料? (A)十個營業日 (B)十二個營業日 (C)十五個營業日 (D)二十個營業日
41. 公司分配現金股利或配發增資股票，股票所有人未於停止過戶前辦理過戶，而僅憑同意書轉讓 其股息、增資股票，或由其證明確實為該股息、增資股票之權利人者，應自停止過戶 為 之，逾期由股票所有人洽前手自行協調辦理？ (A)一日內 (B)二日內 (C)三日內 (D)五日內
42. 關於股票印製規格之規定，對英文字代表意義之敘述，下列何者錯誤? (A)ND 代表普通股壹千股 (B)NE 代表普通股壹萬股 (C)SF 代表特別股壹拾萬股 (D)NY 代表普通股壹千萬股
43. 上市上櫃公司執行庫藏股於市場買回股份，其可執行之目的，下列何者為非? (A)轉讓股份予員工 (B)做為公司已發行之可轉換公司債轉換股權之用 (C)為維護公司信用及股東權益，並辦理銷除股份者 (D)預計於股價回升後，自市場賣出獲利以增加公司收益
44. 上市公司之董事，其欲透過集中交易市場轉讓持股，如每一交易日轉讓股數未超過多少股，免 辦理事前申報？ (A)一萬股 (B)三萬股 (C)五萬股 (D)十萬股
45. 公開發行公司內部人不得轉讓持股之持有期間，為內部人自取得身分之日起，在多久期限內不 得轉讓持股？ (A)一個月 (B)二個月 (C)三個月 (D)六個月
46. 所謂利用他人名義持有之定義，所具備之要件下列何者為非? (A)直接或間接提供股票與他人或提供資金與他人購買股票 (B)對該他人所持有之股票，具有管理、使用或處分之權益 (C)該他人所持有股票之利益或損失全部或一部歸屬於本人 (D)該他人與本人有借貸之債務關係
47. 上市上櫃公司內部人，違反股票轉讓事前或事後申報規定之罰則為? (A)處新臺幣十二萬元以上一百二十萬元以下罰鍰 (B)處新臺幣二十四萬元以上二百四十萬元以下罰鍰 (C)先令其限期辦理，仍未辦理者處新臺幣十二萬元罰鍰 (D)先令其限期辦理，仍未辦理者處新臺幣四十八萬元罰鍰
48. 除公營事業外，要申請上市或上櫃之公開發行公司，應於興櫃股票市場登錄交易滿幾個月以上？ (A)一個月 (B)三個月 (C)六個月 (D)九個月
49. 股票已上市櫃公司之董事、監察人、經理人，獲悉發行股票公司有重大影響其股票價格之消息 時，在該消息未公開或公開後幾個小時內，不得對該公司之上市或在證券商營業處所買賣之股 票或其他具有股權性質之有價證券，買入或賣出？ (A)6 小時 (B)12 小時 (C)18 小時 (D)24 小時
50. 依公開收購公開發行公司有價證券管理辦法第 18 條規定，公開收購期間不得少於 日，多於 日？ (A)15，30 (B)20，40 (C)20，50 (D)10，30

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