111年 - 台灣金融研訓院第 22 屆進階授信人員專業能力測驗：授信法規#111239

科目：進階授信法規 | 年份：111年 | 選擇題數：48 | 申論題數：7

試卷資訊

所屬科目：進階授信法規

選擇題 (48)

1.依銀行法規定，銀行職員得否收受佣金？ (A)限存戶得 (B)限借款人得 (C)限存戶及借款人得 (D)存戶、借款人或其他顧客均不得

2.依銀行法規定，銀行辦理下列何種授信業務，如已取得擔保授信之足額擔保時，即不得以任何理由要求借款人提供連帶保證人？ (A)週轉金放款 (B)自用住宅放款 (C)設備資金放款 (D)計畫型放款

3.依銀行法規定，有關放款業務之敘述，下列何者錯誤？ (A)放款期限為五年者，屬於長期放款 (B)放款係屬授信之一種 (C)放款利率應於銀行之營業場所揭示 (D)放款利率應以年率為準

4.依金融控股公司法規定，持有一銀行、保險公司或證券商已發行有表決權股份總數或資本總額超過多少百分比時，即屬對該等金融機構有控制性持股？ (A)百分之二十 (B)百分之二十五 (C)百分之四十 (D)百分之五十

5.依金融控股公司法規定，認定自然人是否為大股東時，下列何人之持股數應一併計入本人之持股？ (A)僅其配偶 (B)其配偶及父母 (C)其配偶及未成年子女 (D)其配偶及二親等以內血親

6.依金融機構合併法規定，同一業別金融機構經主管機關許可合併後，因合併而有逾越法令規定範圍者，主管命其限期調整時，原則上調整期限最長二年，必要時，得申請延長一次，並以幾年為限？ (A)一年 (B)二年 (C)四年 (D)五年

7.依國際金融業務條例規定，國際金融業務分行辦理外幣授信業務之對象為下列何者？ (A)以境內之個人、法人及政府機關為限 (B)以境外之個人、法人及政府機關為限 (C)以境內外之個人、法人及政府機關為限 (D)境內外之個人、法人、政府機關或金融機構均可

8.甲公司以土地一筆設定抵押權向銀行貸款一千萬元，事後乙公司在該土地上起造房屋，並完成保存登記，如甲公司屆期無法清償該筆貸款，下列敘述何者正確？ (A)該銀行只能拍賣土地求償 (B)該銀行可以拍賣土地及房屋，就賣得之全部價金獲得優先清償 (C)該銀行可以拍賣土地及房屋，但對於房屋價金無優先受償權 (D)該銀行不能聲請拍賣，因為會傷害乙公司的利益

9.依民法規定，有關違約金之敘述，下列何者錯誤？ (A)違約金，除當事人另有訂定外，視為因不履行而生損害之賠償總額 (B)金錢以外之給付者，不得訂定違約金條款 (C)約定之違約金額過高者，法院得減至相當之數額 (D)債務已為一部履行者，法院得比照債權人因一部履行所受之利益，減少違約金

10.某甲以自有房屋一幢向銀行借款，嗣後某甲因故死亡，遺有妻子及未成年兒子，且某甲父母與弟弟同住該屋內，如在某甲死亡後，無人為拋棄繼承時，下列何者依法應繼承某甲對銀行之借款債務？ (A)某甲父母 (B)某甲弟弟 (C)某甲妻子及未成年兒子(D)某甲父母、妻子及弟弟

11. A 公司向甲銀行借款三仟萬元，期限一年，由 B 作保證人並於契約上同意拋棄一切抗辯權，到期後Ａ公司無力還款，甲銀行未得Ｂ之同意即允許 A 公司分期攤還，下列敘述何者正確？ (A) B 可以拒絕負保證責任 (B) B 仍需負保證責任，因Ｂ拋棄一切抗辯 (C) B 之保證債務至始無效 (D)該分期攤還契約未經Ｂ同意，不生效力

12.依公司法規定，下列何者非屬公司負責人？ (A)有限公司之股東 (B)股份有限公司之董事 (C)股份有限公司之重整人，於其執行職務範圍內 (D)公司之經理人，於其執行職務範圍內

13.依公司法之規定，如甲股份有限公司及乙股份有限公司之已發行有表決權之股份總數有多少以上為相同之股東持有者，則甲乙二公司推定為有控制與從屬關係之關係企業？ (A)三分之一 (B)二分之一 (C)三分之二 (D)四分之三

14.有關本票之規定，下列敘述何者錯誤？ (A)見票即付，並不記載受款人之本票，其金額須在五百元以上 (B)未載發票日者，以提示日為發票日 (C)未載見票日期者，應以所定提示見票期限之末日為見票日 (D)未載付款地者，以發票地為付款地

15.某甲於 110 年 3 月 1 日簽發同年 5 月 31 日日期之支票乙紙，經某乙背書後交付某丙，嗣甲於同年 4 月 1 日死亡，某丙屆期提示不獲兌現，試問某乙應否負票據責任？ (A)仍應負背書責任 (B)不必負任何責任 (C)改負發票人責任 (D)某甲死亡前，某乙負背書責任，某甲死亡後，某乙不必負任何責任

16.依票據法規定，下列敘述何者正確？ (A)本票背書人對前手之追索權，時效期間為四個月 (B)本票執票人對發票人之付款請求權，時效期間為一年 (C)支票執票人對前手之追索權，時效期間為六個月 (D)支票背書人對前手之追索權，時效期間為二個月

17.科學工業園區內之機器、設備、工具、原料、半製品、成品及汽車等，其動產擔保之登記機關為下列何者？ (A)經濟部工業局 (B)金管會 (C)該地方政府之建設局 (D)該科學工業園區管理局

18.欲保全強制執行者，依民事訴訟法規定，係指下列何者？ (A)強制執行 (B)假扣押或假處分 (C)假扣押或假執行 (D)假處分或假執行

19.依強制執行法規定，下列敘述何者錯誤？ (A)他債權人參與分配，應於當次分配表作成之日一日前，以書狀聲明之 (B)有執行名義之債權人聲明參與分配時，應提出該執行名義之證明文件 (C)民事強制執行執行費之標準，於參與分配者，適用之 (D)債權人持拍賣抵押物裁定之執行名義，依法聲明參與分配後，如未獲十足清償時，就其不足受償金額，得請求執行法院核發債權憑證

20.授信客戶就其既存債務，設定第一順位抵押權予其債權人，如授信客戶嗣後宣告破產，依破產法規定，在破產宣告前之多久期間內所為之上述行為，破產管理人得撤銷之？ (A)三個月 (B)六個月 (C)一年 (D)二年

21.清償提存事件，應由下列何地地方法院提存所管轄？ (A)債務人住所地 (B)債權人住所地 (C)清償地 (D)中央政府所在地

22.依「中華民國銀行公會會員徵信準則」規定，中長期週轉資金授信，總授信金額達新臺幣二億元者，下列何者非需加送之資料？ (A)預計資金來源去路表 (B)營運計畫 (C)現金流量預估表 (D)預估損益表

23.依「中華民國銀行公會會員徵信準則」規定，企業總授信金額達新臺幣三千萬元以上者，應徵提會計師財務報表查核報告，有關總授信金額之認定，下列何者錯誤？ (A)以金融聯合徵信中心歸戶餘額加計本次申貸金額計算 (B)進出口押匯之金額得予以扣除 (C)金融聯合徵信中心歸戶餘額以訂約金額列計 (D)提供本行定期存單十足擔保國內遠期信用狀融資之授信案件金額應予列計

24.客戶新年度會計師財務報表查核報告未能於政府規定辦理期間提出，遇有授信案展期或新貸金額達新臺幣 3 千萬元以上時，得先依據其提供之下列何種資料予以分析，惟客戶應提出由會計師具名於規定期限內完成財務報表查核報告之聲明書？ (A)所得稅申報表 (B)稅務簽證 (C)期中報表 (D)暫結或決算報表

25.依「中華民國銀行公會會員徵信準則」規定，有關徵信報告之敘述，下列何者錯誤？ (A)徵信報告為授信審核准駁之依據 (B)徵信報告一經核定，原則上不得更改 (C)徵信報告篇幅較長者，應於首端另備提要 (D)徵信之結果應彙集整理，充分檢討，並把握重點，以客觀立場公正分析

26.依主管機關規定，銀行對其持有實收資本總額百分之五以上之企業，或本行負責人、職員或主要股東，或對與本行負責人或辦理授信之職員有利害關係者授信總餘額之限額，其下列敘述何者正確？ (A)對同一自然人不得超過銀行淨值 3% (B)對同一關係企業不得超過銀行淨值 15% (C)對同一關係人不得超過銀行淨值 10% (D)對同一法人不得超過銀行淨值 6%

27.依「中華民國銀行公會會員授信準則」規定，下列何者不屬於直接授信業務？ (A)一般營運週轉金貸款 (B)透支 (C)開發國內信用狀 (D)出口押匯

28.依「中華民國銀行公會會員授信準則」規定，下列何者不宜寄望作為企業從事重大投資開發為目的貸款之還款來源？ (A)企業營運之利潤 (B)企業發行之公司債 (C)企業變現之流動資產 (D)企業提列之折舊

29.下列何者非屬「中央銀行對金融機構辦理不動產抵押貸款業務規定」所定義之不動產抵押貸款？ (A)購置住宅貸款 (B)購置商用不動產貸款 (C)購地貸款、餘屋貸款 (D)工業區閒置土地抵押貸款

30.依經濟部訂定之中小企業認定標準，中小企業指依法辦理公司登記或商業登記，實收資本額在新臺幣 1 億元以下或經常僱用員工未滿多少人之事業？ (A) 500 人 (B) 400 人 (C) 300 人 (D) 200 人

31.某甲提供其所有之土地建物足額擔保，向銀行申請房屋修繕貸款，下列敘述何者正確？ (A)承貸時得徵提連帶保證人 (B)借款人為強化自身授信條件，得主動向銀行提出保證人 (C)得變相採共同借款人方式取代徵提保證人 (D)借款期間倘擔保品價值貶落，銀行亦不得徵提保證人

32.關於授信業務，下列敘述何者錯誤？ (A)債權保障為審核授信原則之一 (B)安全性為辦理授信案件的基本原則之一 (C)逾期授信如已轉列呆帳，無須再行追償 (D)對借款戶資金用途宜注意其正當性、合理性及必要性

33.依主管機關規定，借戶若未能依原分期償還契約履行時，嗣後協議另訂新約，且依新約履行達 6 個月，協議利率不低於原承作利率，攤還條件亦符合現行規定中之一定條件者，下列敘述何者正確？ (A)仍應列報逾期放款 (B)免列報逾期放款 (C)列為應予觀察放款 (D)列為催收款

34.依主管機關加強本國銀行授信風險管理措施用詞定義，逾期放款總額占放款總額之比率，稱為下列何者？ (A)逾期放款比率 (B)第一類資產提列比率 (C)第二類資產提列比率 (D)自有資本與風險性資產之比率

35.金融機構催收時，可否對債務人本人或其保證人以外之第三人催討？ (A)無委外時可，委外時不可 (B)無委外時不可，委外時可 (C)不論是否委外均可 (D)不論是否委外均不可

36.若借款人積欠本金或利息未超過清償期 3 個月，但銀行已向主、從債務人採行下列何項程序者，應即「列報」逾期放款？ (A)電催 (B)處分擔保品 (C)引用加速條款時 (D)寄發催告書

37.依「銀行資產評估損失準備提列及逾期放款催收款呆帳處理辦法」規定，銀行如認為主、從債務人確無能力全部清償本金，得斟酌實情，與債務人成立和解，其處理流程為何？ (A)擬具處理意見，報經常務董（理）事會核准 (B)依董（理）事會規定之授權額度標準，由有權者核准即可 (C)依董（理）事會規定之授權額度標準，由有權者核准，再報監察人備查 (D)依董（理）事會規定之授權額度標準，由有權者核准，再報常務董（理）事會備查

38.依「銀行業辦理外匯業務作業規範」規定，外幣貸款業務承作對象以下列何者為限？ (A)國內顧客 (B)國外顧客 (C)境外法人 (D)國外政府機構

39.依「銀行業辦理外匯業務作業規範」規定，有關外匯指定銀行辦理出口外匯業務，下列敘述何者錯誤？ (A)出口信用狀通知應憑國外業委託文件辦理 (B)出口結匯應憑國內客戶提供之交易單據辦理 (C)以出口所得外匯結售為新臺幣者，外匯指定銀行應掣發其他交易憑證 (D)應於承作之次營業日，將交易日報傳送中央銀行

40.依主管機關規定，有關發行學生信用卡應遵守之事項，下列敘述何者正確？ (A)禁止對學生行銷 (B)全職學生申請信用卡以一家發卡機構為限 (C)全職學生每家發卡機構信用額度不得超過新臺幣 1 萬元 (D)申請書填載學生身分者，發卡機構應將其發卡情事函知其學校校長

41.甲銀行可對張三的下列何關係人辦理「無擔保授信」？ (A)嬸嬸 (B)叔叔 (C)姐姐 (D)連襟

42.假設張三與配偶李嬌離婚後，甲銀行可辦理「無擔保授信」的對象，下列何者錯誤？ (A)李嬌 (B)張三的祖母 (C)李嬌的叔叔 (D)李嬌的姐姐

43.下列哪一項資料屬於特殊個人資料，銀行如欲藉由取得當事人同意之方式蒐集，須以書面同意方式為之？ (A)姓名 (B)生日 (C)病歷 (D)財務狀況

44.銀行向客戶徵提個人資料前，依個人資料保護法規定應對客戶先履行下列何種義務，以保障客戶權益？ (A)保密義務 (B)告知義務 (C)調查義務 (D)諮詢義務

45.銀行向客戶徵提個人資料時，依個人資料保護法規定除應有特定目的外，另應符合一定法定條件，下列何者非屬之？ (A)為增進公共利益所必要 (B)與當事人有契約或類似契約之關係，且已採取適當之安全措施 (C)當事人自行公開 (D)為防止他人權益之重大危害

46.有關各類「不良授信資產」之法令規定，下列敘述何者正確？ (A)授信戶遭票據交換所公告為拒絕往來戶者，授信雖未屆清償期，應列為「可望收回」資產 (B)指授信資產經評估已無擔保部分，且授信戶積欠利息超過清償期 3 個月至 6 個月，經評估無法收回者，應列為「收回困難」資產 (C)授信資產經評估有足額擔保部分，且授信戶積欠本金逾清償期未滿十二個月者，應列為「可望收回」資產 (D)授信資產經評估已無擔保部分，且授信戶積欠利息超過清償期十二個月者，應列為「收回困難」資產

47.有關逾期放款及催收款轉銷為呆帳之規定，下列敘述何者錯誤？ (A)逾期放款逾清償期二年，經催收仍未收回者，應扣除估計可收回部分後轉銷為呆帳 (B)逾期放款及催收款轉銷時，應即查明授信有無依據法令及銀行規章辦理 (C)逾期放款及催收款之轉銷，應經董事會之決議通過，並通知監察人 (D)經主管機關要求轉銷為呆帳者，應即提報最近一次董事會後轉銷為呆帳，並通知監察人備查

48.有關列報逾期放款及轉列催收款之規定，下列敘述何者錯誤？ (A)逾期放款應於清償期屆滿 6 個月內轉入催收款科目，但經協議分期償還放款並依約履行者，不在此限 (B)對於分期償還之各項放款之清償期，以約定日期定其清償期 (C)授信尚未逾清償期，擔保品已遭其他債權人假扣押者，應即列報為逾期放款 (D)放款延滯繳息（清償期未屆滿），若銀行依契約條款主張加速到期，以銀行通知債務人加速到期日為清償期起算點

申論題 (7)

（一）銀行法第 12 條所謂「擔保授信」，指對銀行之授信，提供哪些為擔保者？【4 分】

（二）承（一），請說明經主管機關認可之其他國外金融機構之保證，包括哪些？【6 分】

（一）A 公司（上市公司）擬提供 B 銀行（上市公司）之股票向 B 銀行申貸股票，質押之短期擔保放款，B 銀行得否承作？【2 分】

（二）A 公司（上市公司）擬提供 A 公司之庫藏股向 B 銀行（上市公司）申貸股票質借之短期擔保放款，B 銀行得否承作？【2 分】

（三）A 公司（上市公司）擬提供 B 銀行（上市公司）所發行之次順位金融債券，向 B 銀行申貸質押之短期擔保放款，B 銀行得否承作？【2 分】

（四）A 公司（上市公司）擬提供 B 銀行（上市公司）所出售之不良債權，向 B 銀行申貸以該不良債權設定質權方式之短期擔保放款，B 銀行得否承作？【2 分】

（五）A 公司（上市公司）擬提供 B 銀行（上市公司）所發行到期保本結構型商品向 B 銀行申貸以該商品為擔保之短期擔保放款，B 銀行得否承作？【2 分】